默默的枫叶：回复bamboo老师 镜框，需要卖的

默默的枫叶：回复bamboo老师 收到了

bamboo老师：回复默默的枫叶第二笔分录改下 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 收到发票后 借：预付账款-暂估 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款

默默的枫叶：回复bamboo老师 因为10月份有销售额，主营业务成本怎么弄呢

bamboo老师：回复默默的枫叶主营业务成本就您写的分录那样结转

默默的枫叶：回复bamboo老师 前几个分录都写在10月份吗，我看老师您改的第二个收到发票后只有这个记在11月份是不

bamboo老师：回复默默的枫叶是的 前几个分录都写在10月份 发票后记在11月份

月燕：回复文老师 可是有合同阿上面的付款写的很清楚的，不该做在建工程啊，那未付的款怎么做阿？

月燕：回复文老师 是这样的12.10日付款8万，12.28号付款8万（竣工）还有4千六个月后付这是合同上写的，发票每到，文文老师请教教我这个帐应该怎么入？

文老师：回复月燕在建工程一般是自己建固定资产的时候，在没有达到预计可使用状态之前，用来归集所发生的支出的，达到可使用状态时再转入固定资产。你这根本就不是你的固定资产。

月燕：回复文老师 :是这样的12.10日付款8万，12.28号付款8万（竣工）还有4千六个月后付这是合同上写的，发票没到，文文老师请教教我这个帐应该怎么入？ 6分钟前

文老师：回复月燕没有发票，就只能是暂估入账，借 长期待摊费用---暂估入账164000 贷 应付账款-----暂付入账 164000，付款的 借 预付账款----XX单位 160000 贷 银行存款 80000 银行存款 80000，以后来发票了 ，借 借 长期待摊费用---暂估入账-164000 贷 应付账款-----暂付入账 -164000，同时 借 长期待摊费用---装修费164000 贷 预付账款-----XX单位 160000 应付账款 ---XX单位

月燕：回复文老师 老师说的很详细非常感谢，就是发票来了之后还要把之前的暂估入账的分录在记一遍是吗？另外长期待摊费用是每个月平均摊销吗？摊销3年的话这个分录（借 长期待摊费用---装修费164000 贷 预付账款-----XX单位 160000 应付账款 ---XX单位）是每摊销时都要在记一遍还是一直放在这个月里不管只填摊销的分录和金额啊？

文老师：回复月燕暂估入账的冲掉，是用负数，摊销的话你可以按月摊销，摊销的时候 借 管理费用---摊销装修费 贷 长期待摊费用----装修费，

月燕：回复文老师 摊销的金额是随便写还是有标准的呢？

文老师：回复月燕你如果按三年摊就平均到每月了

月燕：回复文老师 摊销的时候就只写摊销的分录就可以了是吗？（借 管理费用---摊销装修费 贷 长期待摊费用----装修费，）

文老师：回复月燕是的

月燕：回复文老师 谢谢文文老师，老师说的很详细

你好♡阳光：回复朴老师 没有，当时运费是有发票的，直接记其他应收了

朴老师：回复你好♡阳光那你收回来这个五十就行了，收不回来就转营业外了

你好♡阳光：回复朴老师 这个50是我们欠对方的，不给他们了。他欠我们450的运费怎么做账？和应付账款冲了后怎么做账？

朴老师：回复你好♡阳光你们开发票给他们了吗？

你好♡阳光：回复朴老师 应该是开了，这是以前的老账

朴老师：回复你好♡阳光那开了发票之后收回来400就行了

小草：回复月月老师 答案上是借应付账款 贷短期借款 这个对吗？

月月老师：回复小草你好，答案是错误的。

小草：回复月月老师 这两个都是负债类科目不能编制在一起的吧

月月老师：回复小草你好，是的，短期借款有两个贷方数也是不对的。

敏敏：回复邹老师 我提前垫付的

敏敏：回复邹老师 还有利息

敏敏：回复邹老师 这个买车贷款的利息如何做账

邹老师：回复敏敏你好，既然是公司买车贷款，怎么贷款支付是个人账户，而不是公司账户呢？ 买车贷款的利息，需要计入购买车辆的成本核算 

夏淋丽影Cindy：回复邹老师 用票据支付，不是贷 应付票据吗

邹老师：回复夏淋丽影Cindy你好，如果是用汇票支付，贷方是应付票据