演示账套

请问老师这个月收到货款了但月底前不给对方开票，需要确认收入交增值税吗？确认收入的分录怎么做，报税怎么填呢，等开了发票后再怎么操作呢

2024-12-21 18:13

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-12-21 18:17

严格来说，需要的无票收入借银行存款贷，主营业务收入，应交税费，如果是一般纳税人13%的销售货物，第五列第六列里面填写开了发票之后开具的发票里面填写第五六列填写负数

快账用户7368 追问 2024-12-21 18:21

那是说先按无票收入交税等开了发票后再退税？

齐红老师解答 2024-12-21 18:22

开了发票不退税开了发票不退不交

快账用户7368 追问 2024-12-21 18:24

我问错了没发票和有发票的分录做法分录这样的怎么做

齐红老师解答 2024-12-21 18:25

借，应收账款。贷，主营业务收入应交税费开了发票。借，应收账款负数。贷，主营业务收入。负数，应交税费负数借，应收账款。贷，主营业务收入应交税费。

快账用户7368 追问 2024-12-21 18:26

好的谢谢老师

齐红老师解答 2024-12-21 18:27

不用客气，周末愉快。

快账用户7368 追问 2024-12-21 18:29

老师再补充问问一下是不是也可以先不确认收入等开了票后再确认也可以对吗

齐红老师解答 2024-12-21 18:31

开发票和发货的时间差不长的可以。

领取会员