老师好：今年年初入账一笔办公费用报销 金额1235 元 目前发票入账标识处理 发现是一张假发票。同事提出拿别的同类型发票替换 但是替换的发票金额加起来 合计1362元 这个可以吗？

老师们，公司在15年与上游客户签了106116元的合同，并在2015年11月份开具了106116元的普通发票，在2016年7月份我们支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我们翻看15年和16年的账套及记账凭证，我们3个财务都没有找到106116元的发票，也没有当时支付的50000元和26116元的银行付款凭据，但是这两张付款凭据我们重新可以打印出来了，可是那个106116元的合同我们也找不到，我把对方发给我的合同及发票打印出来让老板看了，老板也找不到这106116元合同及发票，老板记得这笔业务也是合同签字的，现在这家公司正在接受审计查账，要求我们签字确认还欠他们这个公司的3万元，我们没有找到自己的原始凭据我们不能签字，老板的意思是看他们这个公司能不能给我开个3万元的发票等资金周转开的时候还清这笔欠款，但是我们现在账套软件银行余额与实际网银账户余额是一致的，如果我们从公司基本户出这个钱我们没有3万的发票，而且前期的账套里并没有挂这个上游单位的3万欠款，连这个公司供应商名称都没有的，老师们能否给我一个处理的办法呢？

老师，我们2020年是小规模纳税人，，2021年1月变更为一般纳税人，2020年7月从奔驰汽车销售商处购买一辆奔驰车，价税合计8128000元，税款93507.6元。从银行付给销售商381680.25元，现金付定金20000元，销售商已给我公司开具发票；同时我公司与奔驰租赁有限公司签订融资租赁与保证合同，融资成本总额为413608元，融资费用总额71572.32元，还款金额总额485180.32元，租期36个月，月还租金1988.12元，由银行每月划扣，奔驰公司开具的发票为融资售后回租利息 。2021年7月提前结清还款总额424752.84元，奔驰租赁公司开给我公司两张发票，一张为融资租赁售后回租利息784.36元，另一张为提前结清手续费12348.60元。2021年7月，我公司将该车以61万元卖给个人。请问老师，这整个过程如何做账务处理？

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

老师好，想咨询一个冲发票的问题。在2021年7月份本公司是小规模纳税人，开出了一笔25000元设计费，当时按1%税率开的，金额为24752.48；税额为：247.52元。在2021年8月份后公司变成一般纳税人，在今年5月份因设计费不能拿回，要冲回，所以用红字按原来冲(普票），可因现在公司是一般纳税人，系统不会自动统计，国税说按税率1%税额除以0.03税率，按简易征收来计算金额。可账上冲时按25000元，金额为24752.48元，按简易征收金额为：8250.67元。那申报表的收入与账有个差额，要怎么处理呀

1.公司老总，王总，工作日期间公事哈，打车费好多张粘贴一起 说抵扣50元餐费 餐费是外卖 没要到发票的 粘贴的还是美团付款截图呢，这种我写餐费还是交通费好 ？2.王总提备用金 我是 借：其他应收款 -王总 贷：银行存款，拿来发票 和银行回单 我是 借：管理费用 贷：其他应收款-王总 ，季末和年末备用金例如季度初王总提了备用金 30万元，季末明细账 备用金有10万余额，这个20万 在季末还用提醒王总先还上吗？下季度初 可以接着再提备用金 3.年底若我盘点 今年一共提了40万备用金，年末备用金账面上就剩5万元，这我咋跟王总说，说你之前的35万先都还上 ，不然视同35万分红税法要求缴纳35万元分红个税，还是咋处理好呢？现实中 这种咋处理，季末和年末咋跟王总说呢