老师，我们这有笔往来款，项面上还有2万多的发票在我们未付，但是实际上我们和这家公司在21年有民事调解书，按照调解书上的金额付款就结束了，请问账上的小尾巴应该怎么处理呢
先梳理民事调解书与往来款账目发票记录，若发票业务在调解书中且已按调解金额付完，多余应付账款冲销计营业外收入
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实际工作中我遇到了一个实战的问题，我新入职一家小规模公司，2020年5月份申报19年汇算清缴时，只在调整表上收入调增了20万，只交纳了所得税，也没有交增值税等，实际去年的账上并没有做这笔无票收入，现在账上还挂着这20万预收账款呢，请问，1.这调整表上的无票收入的分录需要处理吗？2.这20万的收入怎么和账上挂的预收账款冲平呢？还有还发现成本还调减了22万，应付账款有家20万的挂账，实际已经付清款了，当初付款时直接做到主营业务成本了，没有收到发票，实际收到发票后又记入成本，第一次遇到这种情况，怎么处理这事
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老师我想请教一下，我司收到供应商按照当月送货清单开发票过来，当月又退了上个月的货物，但是发票上没有做退货，这个账上应该怎么调账呢？就是供应商多开票，但是这笔款是不会支付的，在账上怎么把多开票这部分金额调整掉呢？
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老师，请问公司去年年底收到的项目款，然后今年年初的时候就支付去年项目的货款等，但是都没有发票回来，导致现在现金账上有了几十万的数据，但是实际是支付货款的了，去年我们公司是所得税核定征收，这个我还要去处理吗？
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老师，我们有个项目提前完工了，实际竣工金额也比合同金额小。当时项目上有几个工人是自己去税务代开的发票，付款只付了一部分，还有尾款结果完工的时候项目部私下付款了。没有走公司账户，现在这几个人还有应付账款挂在账上，但是实际这个钱已经私下付给他们了，这个应付账款怎么冲账啊
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老师我们有一笔账，跟前任会计20年底的时候因为漏支付了，但是20年度已经记账了。21年1月份封账结束之后才补支付的。这样子的话我21年度该怎么冲她的账呢？就是她在20年底的时候已经记账了，但是实际上没有支付出去。21年发现她漏付款了，才支付出去。这个要怎么调整呢21年度的账还没记
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你好，我想让你给我算比帐
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我们是一般纳税人，业主是小规模纳税人，对方要求我们开普票，普票的税率是3%还是9%呢，如果开9%普票，项目为一般计税项目，是不是就无法销项税和进项税抵扣了
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老师我不是太明白，有完整的会计分录吗
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老师公司主营回收废旧滚筒洗衣机，进行拆解，拆解以后变成多种零散件，再售卖出去这样的整个流程该怎么做账还有就是在拆解过程中使用的工具计入到什么科目最后再怎么结转（工具是买来就直接出库了这该怎么做会计分录呢）
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老师，在拆解过程中使用的拆解工具怎么做，最后怎么做
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公司对外销售材料一批，售价258000，增值税率13%，款未收回。另外公司用银行存款垫付运杂费2500元。要会计分录
粤公网安备 44030002003870号
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发票业务在调解书中且已按调解金额付完，是有多余应付账款在贷方余额，在冲销计营业外收入，怎么做会计分录呢
借：应付账款 - [对方公司名称]（账上多余未付发票金额） 贷：营业外收入（对应金额）
好的，谢谢老师
那这个收入我们还需要交增值 税吗？
不需要缴纳增值税
也没有其他税收产生的对吗
是的，没有其他税产生！