演示账套

老师您好，我公司一般纳税人门窗厂，材料票税率13，要给对方金川开票价税合计400万，金川公司给我们钱，然后我们的进项票是另外一家商贸公司给我们提供，现在商贸公司问我们要多少钱的票，这个应该怎么算呢老师。这几家公司都是一个老板的

2024-12-06 10:31

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-12-06 10:34

先算出给金川公司开票的不含税销售额：100/（1%2B13%）≈353.98万元，销项税额约为46.02万元。假设税负率为3%，算出应缴增值税约10.62万元。得出需要的进项税额约35.4万元，若商贸公司发票税率为13%，其含税金额约304.49万元。不过这种做法有虚开发票的税务风险。

快账用户6357 追问 2024-12-06 10:39

是的老师，这种就是帮忙走账的，我问了下商贸公司税率就是13，那我们是不是要让对方给我们开304.49万（价税合计数）的发票呢，

快账用户6357 追问 2024-12-06 10:42

税负率这块我还不太懂，我每个月就是按实际发生的进项销项抵税后缴纳增值税的

齐红老师解答 2024-12-06 10:44

税负率就是税额除以不含税收入哪里不懂呢

快账用户6357 追问 2024-12-06 10:46

这个我明白了老师，那我可以跟对方说给我们开票是304.49万元对吗

齐红老师解答 2024-12-06 10:47

同学你好嗯是这样的你可以再自己计算一下

快账用户6357 追问 2024-12-06 10:50

感谢老师，我想在问下增值税的10.62是怎么算的，我有点没太明白

齐红老师解答 2024-12-06 10:53

这个是353.98*3%计算出来的按不含税收入乘以税负率计算的

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