老师请问下，生产出口企业，10月11月收到外汇，货还没出口，那年底12月底需要做什么吗

甲公司和乙公司均为增值税一般纳税人，发生的与固定资产有关的经济业务资料如下、(1)2021年1月，甲公司自行建造一栋办公楼。以银行存款购入为工程准备的各种物资10000000元，增值税专用发票注明的增值税税额为1300000元，全部用于工程建设。领用本企业外购的原材料一批，入账成本为200000元，相关的增值税进项税额为 26000元。领用本企业生产的产品一批，实际成本为500000元。应计工程人员工资1000000元。支付的其他费用并取得增值税专用发票，注明安装费300000元，增值税税额27000元。2021年11月，工程完工并达到预定可使用状态。该办公楼采用年限平通过本任均法计提折旧，预计可使用20年，预计净残值为600000元。老师其它我都会 我只想知道“预计可使用20年，预计净残值600000元”的会计分录怎么写

老师您好，企业向银行贷款利息每个月都产生的、但是利息发票银行年度核对完一次性在次年一月开出，可以取得发票后附上利息支付清淡贴在12月份利息凭证里吗，并在利息实际产生当年企业所得税前扣除吗

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公司预估退货率为10%，实际退货率8%。甲公司5月20日销售给A公司商品一批，售价100000元，增值税13000元，款未收，成本为50000元。合同约定，A公司在8月20日之前付款，之前可以退款。假定甲公司估计退货率为10%分录借预计负债应付退货款10000应交税费应交增值税销项税额1040贷主营业务收入2000应收账款A公司9040同时借库存商品4000主营业务成本1000贷应收退货成本5000。老师，请问为什么应交税费应交增值税销项税额这里在借方？我有点绕不过来

初级社工证上的管理号与证书编号是相同的吗？

初级社工证书上的20位数字哪18位是证书编号

某进口奶粉（税号1901101090)，其完税价格为100美元，请计算关税、消费税、增值税。（增值税税率为13%，关税税率为15%，消费税税率为0)

老师您好、本年度3月开了一张发票包含了上年12月份部分收入，当时没有在12月份确认收入，确认在了本年度3月、上年度收入少确认了，本年度收入多确认了，实际上这笔收入并没有少交增值税和所得税呀，对吧应该没有什么问题吧

某进口奶粉（税号1901101090)，其完税价格为100美元，请计算关税、消费税、增值税。（增值税税率为13%，关税税率为15%，消费税税率为0)

老师您好，本年度三月份开了一笔12月份的收入按照季度开的12-2月因为之前不知道所以没有在12月份确认这笔收入，词笔收入确认在了本年度3月份，老师这个就是个时间的问题也没有影响纳税，就是没有严格按照权责发生制，查的话也没什么问题吧