你好！请教一下23年企业所得税年报最后一列:当年可结转以后年度弥补的亏损额13586.61，我10月弥补了2740.08，我24年交了737.66那么我11月和12月怎么做账不退税呢

小规模现代服务

737.66/5%=14753.2+(13586-2740.08) 需要这些利润才可以，

本年开了594056.4发票，第二季度交了545.34，第3季度交了192.32

你好！你是说我还差25599.12利润？我11月和12月不开发票了，怎么做账呢？有点搞不懂？

你利润做到我说的这个数就行，收入减去成本费用加上调增的是这个数就行

你好老师！我想问一下季度报表累计利润就是我弥补的亏损数，我刚接手，谢谢

是的，你的利润先弥补亏损，调增的也可以弥补亏损，弥补完亏损之后的利润才交所得税

你好老师！那我把上季度费用发票撤出25599.12这样行吗

你要做无票？然后调增？

我11月和12月不开发票也没啥业务而且上季度匆忙刚接手也没看账直接预提了费用，所以这个月冲回这样行吗

可以的 这个预提费用赶紧冲了

我做了6万预提，老板不想交啥了那我把60000-25599.12=34400.88剩下这些行不？

剩下34400.88入账这些发票，余下冲回可行吗