老师，我们在四川省成都市青羊区成立了总公司，又在总公司下面的成都市高新区成立了分公司，增值税和企业所得税及汇算清缴及工商年报是怎么处理？？
冲减原制造费用分录 借：制造费用（红字） 贷：应付账款（或相关科目，红字） 冲减已结转的产品成本 借：生产成本（红字） 贷：制造费用（红字） 借：库存商品（红字） 贷：生产成本（红字）
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老师你好，本年度一月份报销了一笔12月份的发票八万多，在一月报销并付款的，没有在12月份体现这笔账务，可以直接作为1月份费用并在本年度税前扣除吗
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我们公司是一般纳税人，收到物业公司开的电费发票，他们把租金和水电费金额算在一起，内容只开电费给我们，这样是可以的吗，我们做抵扣入账有没有风险
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老师您好，1月份报销了一笔清洁用品八万多，发票是12月份的，但是是在一月份付款报销的，也是为了一月份需求采购的，可以直接入在1月份费用里不做以前年度调整吗，直接在本年度企业所得税前扣除
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老师，1月份业务报销了一笔费用八万多，发票日期是12月份的，但是实际业务是为了1月份提前采购的清洁用品，可以直接入了1月份的费用成本里吗，实际是一月份才使用这批清洁用品，提前采购的权责发生制也不应该是按照发票日期而是实际使用时间吧
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老师你好，请问下本年度一月份报销了一笔保洁费用8万多，发票开的是12月份的，一月分才收到票并报销付款，实际业务是12月份采购了一批清洁用品在一月份使用，可以直接入了1月份的费用里吗
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登录了，没有身份信息，添加又添加不上怎么办
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？？？？？？？怎么不回答
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学有优教登录上去没有幺儿信息，要添加又添加不上怎么办
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求100%控股合并和80%控股合并的会计处理（看不到具体的过程！）甲公司与乙公司为非同一控制下的两个企业，20*0年6月末，甲企业用账面价值600万，公允价值1000万，增值税税率13%的库存商品，一栋历史成本是2000万累计折旧是500万公允价值是2200万的房屋，和1570万的银行存款实施与乙企业合并合并，合并日乙企业可辨认净资产账面价值与公允价资料见下表，单位为万元。根据上述资料，100%控股，80%控股合并两种种情况分别进行购买日购买方的会计处理。（以万为单位）资产负债项目账面价值公允价值原材料20002300固定资产50005500合计70007800项目账面价值公允价值应付账款800800长期借款22002200合计30003000
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支付境外佣金，金额为合同额的20%，假设合同额100万，支付佣金20万，国内需代扣代缴多少税？超合同金额5％的佣金是怎么代扣代缴税的？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，你好好看下我问的问题
同学你好 不好意思 提交错窗口了
增值税 分公司若办了税务登记，独立申报缴纳；特殊情况经批准，没办税务登记的可由总公司汇总缴纳。 企业所得税 独立核算时分公司单独申报纳税；一般情况是总分机构汇总缴纳，总公司统一计算，分支机构按营业收入、职工薪酬和资产总额分摊预缴税款。 汇算清缴 总公司在年度终了起五个月内自行汇算清缴；分公司在总公司汇算基础上，按分配的所得额或税额向所在地税务机关申报汇算。 工商年报 总公司和分公司都在每年 1 月 1 日 - 6 月 30 日登录系统填报并提交年报，内容包括基本信息、财务信息等相关内容。
我想问下，我们增值税是按分公司自己缴纳，所得税是总公司汇总缴纳，那我分公司所得税还需要申报么？？还是说等总公司统一汇总按照分摊预缴税款？？
需要的，需要先总公司汇总然后申报分配比例之后总公司再报
之后分公司再报，不是总公司，实在不好意思
具体的电子税务局分公司的操作流程是怎么样的呢？
进去之后提交申报就可以
所得税不用我再计算么？还是总公司那边弄了，我直接提交就可以，是吧？那汇算清缴怎么弄呢？
你账上要计提的，得看给你分配的比例多少再计提