老师好，几个月前分几批销售了10万元的商品，开了发票，且客户已经抵扣了税额，现在客户要求退货3万元的商品，怎样操作比较好，是红冲一张大发票，再开一张小发票给他们，还是与客户签一个3万的合同，客户用原价把货卖给我，并开一张发票给我好呢？谢谢。
从合规和简便角度考虑，建议采用红冲发票方式。因为红冲发票符合规定，能直接冲减原销售业务，虽然手续稍繁琐，但账务处理清晰，能准确反映业务情况；而客户反向销售操作虽相对灵活，但有税务风险，且账务处理复杂。
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老师，您好！我们2020年5月与客户签订了一个合同，货物是1台仪器 含税价45万，发票已经开具，客户已经抵扣。现在因为货物问题，需要置换1台给客户，但是价格在原来的基础上增加了8万，即53万，请问这个账务如何处理，发票应该如何开具。
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老师，7月份我们在上海公司注销了，客户在上海注册公司也注销了。但是21年1月我们上海公司卖给客户一批商品，已经开票抵扣了。客户现在退回来部分，换了我们一批商品回去。两家公司都注销了，发票没法弄了。客户想把换回商品开票，牵扯到我们承担增值税，所以客户给出的建议，我们新公司开换回商品的销项发票给他新公司，他们新公司给我们新公司开同等金额的销售折让发票，请问这个怎么做账？做分录？
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老师您好，我们公司会计去年11月份开了一张发票给客户，当时客户要求开90万，只是发了部分货，然后客户又退回了，公司会计忘了作废，现在5月份全部供货了，对方让我们开票，之前那个90万的没有作废对方说跨年不要了，想问一下我们怎么办，红冲可以吗
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老师您好！我们有个客户，做进出口，前年我们销售一批货物给他们，货物已经外销退税，发票也已经认证，现在对方才发现发票商品明细对应不上，又来要求我们冲红重开，对方开具的红字信息表是几分发票开一起，还选择了未抵扣，这样操作对吗？
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请教各位老师,我公司在2021年10月销售一台机械设备,并于2021年11月给客户开具了本台设备的全额发票,因客户经营不佳,到目前还有一部分尾款没收到,客户 现在想把这台机器退回来,我们再付一部分钱.这个怎么操作?是他们作为固定资产清理,给我公司开一张发票,还是把我公司开给客户的发票退回来.已经过去两年了,还能退票处理吗?
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你好，麻烦问问无人机飞播牧草种籽开票需要缴税嘛
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某公司只生产、销售一种产品，原定的年目标利润为1,120,000元，在此目标下，销售单价为30元，年销售数量为90,000件，固定成本为500,000元，单位变动成本为12元。假定该公司将年目标利润定为1500,000元，从单个因素来看，影响目标利润的几个基本因素应该做怎样的调整?在Excel中建立分析模型，利用单变量求解工具进行分析。
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某公司打算投资一个项目，该项目预计可以带来的现金流量为：第1年至第4年年末的现金流量都是300万元，第5年至第8年年末的现金流量都是500万元。假定年利率为7%。(P/A，7%，3)=2.6243；(P/A，7%，4)=3.3872；(P/A，7%，8)=5.9713。该项目现金流量在第1年年初的现值是多少万元?
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甲公司2x18年发生营业收入为1000万元,营业成本为680万元，销售费用为30万元，管理费用为50万元,财务费用为19万元，投资收益为40万元,资产减值损失为70万元(损失)公允价值变动损益为80万元,营业外收入为25万元,营业外支出为15万元。要求:计算该企业2x18年度的利润总额。
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公司一般纳税人，所有支出都走的公帐并取得相应专票。但收入一少部分走了公帐，这样下去，进项会选大余销项，库存账面大，每次进货账户余额都不足，老师这个怎么弄啊？
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全年的基本工资收入500000元,郑某全年负担的三险一金为39600元郑某与他的妻子翠花7年前(结婚前)分别贷款购买了人生中的第一套住房夫妻双方商定选择翠花购买的住房作为首套住房贷款利息支出扣除郑某的儿子小石头2018年4月20日出生,女儿小苗苗2021年春节出生夫妻双方商定子女教育支出由郑某扣除郑某与妻子均为独生子女,郑某的父亲年满60岁母亲年满56岁郑某的父母均有退休工资,不需要郑某支付赡养费,由于郑某的岳父母在农村生活,郑某每月给岳父汇款2000郑某参加了2022年税务师考试,购买了某一会计网校的课程共支出3000元,通过努力于2023年3月拿到税务师证书,并获得某一会计网校颁发的全国状元奖金5000元6月从持有3个月的某上市公司股票分得股息1500元,从未上市某投资公司分得股息2000元9月份在境内出版图书取得一次性稿酬95000元12月份取得年度一次性奖金350000元储蓄存款利息2000元保险赔偿5000元省政府颁发的科技创新奖金120000元(假设郑先生取得全年一次性奖金选择不并入当年综合所得计算纳税)请计算郑某2023年应纳的个人所得税。
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某公司成立一个基金，分10年投资，每年投入40000元，假设基金收益率为12%。(F/A，12%，10)=17.5487；(F/A，12%，6)=8.1152；(P/F，12%，4)=0.6355；若40000元是从第5年开始，每年年末投入，连续投资六年，问该项投资的终值总额是多少?
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请问中级技工证书可以抵扣个税吗
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老师，我刚刚可能没有表达清楚哦，债务重组站在债权人角度放弃债权时，如果这个债权是已摊余成本计量的应收账款和已公允价值计量且其变动记入当期损益的交易性金融资产采用的公允价值是不是不一样，前者是合同生效日的公允，后者是实施日这天的公允呢，这里的应收账款和交易性金融资产不是债权人受让的交易性金融资产，而是债权人放弃自己的债权，这个债权是交易性金融资产，贷方是交易性金融资产，这个时候的公允价值是应该采用实施日的公允价值还是采用合同日的呢
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返向销售，账务处理简单，10万商品分别是开了5万，2万，2万，1万的销售发票，是红冲最早的那张5万的发票，然后再开一张2万的发票吧
同学你好 是这样的
红冲成功了，税款会退货我司银行账号吗，客户税额已经抵扣掉了
客户还必须做进项转出，若客户不配合，税务局会填退回吗，不可能，反向销售简单，客户开一张新的销售发票，当做我们的进项
同学你好 冲减你的蓝字发票
假设我是卖的半导体，开票是半导体给客户的发票，但是客户是做通信设备的，反向销售他们开销售发票可能不好开半导体，如果开通信设备的发票给我们，我们做账也没有问题吧，我们也可能购买通信设备自己办公用的，主要是退货能返回税额即可，你看这样可以吗，谢谢。
同学你好 这个不另外退税 是红冲你这个月的蓝字发票
这个月，指的是销售给客户5万的那个月吧，也就是红冲5万的那张发票吧
同学你好 这个月开的蓝字发票然后当月红冲就不用交了
假设这个月不够3万，顺延在下个月红冲是吗
同学你好 对的 是这样的哦
那我做了红冲的那张篮子发票，客户已经抵扣掉税务了，税务局会要求客户做进项税务转出吗
同学你好 他们需要进项转出
那红冲了，我这个月的3万的怎么做账，5万负收入，2万正收入吗
对的 申报的时候按红冲后的负数三万申报