演示账套

老师好，我们小规模建筑公司，准备注销，但是二级减免税款有8000贷余额，未交增值税贷方有10000余额。导致资产表有应交税费。我查了下，这个是我们4年前从代账公司借过来的余额，由于软件不同，看不到明细，怎么冲

2024-11-13 08:59

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-11-13 09:01

你好！对于你提到的二级减免税款和未交增值税的贷方余额问题，可以考虑与原代账公司联系获取详细的交易记录。确认这些余额是否确实属于你们公司的应交税费，如果确认是误录或旧账，可以通过做相应的会计分录来冲销这些余额。例如，如果确认这些税款已实际缴纳或不应由公司承担，可以通过借方录入相应的账户来冲减贷方余额。建议在会计师的指导下操作，确保账务处理的准确性。

快账用户6255 追问 2024-11-13 09:11

老师我刚看错了，减免税款余额在借方

齐红老师解答 2024-11-13 09:14

好的，如果减免税款余额在借方，这表示你们公司有一笔预计可以减免的税款。首先需要确认这笔借方余额是否正确，即是否存在真实的减免税额。如果确认无误，这部分借方余额可以在未来纳税时用以抵扣相应的税款。如果发现这笔记录是错误的或不再适用，应进行相应的会计处理，比如通过相应的贷方账户冲销这笔借方余额。建议详细核对相关税务文件和与税务顾问沟通，确保处理方式正确。