老师，咨询个问题，就是上游2020年给我们公司发了200吨货，但因一直没有付款，所以到2021年才付款，也是2021年付款了才收到他们开来的发票，现在我们有被税务查了，上游的会计说这样他们要去补缴2020年这笔货的增值和所得税？是这样吗？
20年的时候，你做了成本抵扣了所得税吗？
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1.某企业10月份第一基本生产车间生产甲、乙、丙三种产品，生产工时共计33000小时，其中:甲、乙、丙分别为10000小时、15000小时和8000小时。本月发生各种制造费用如下:美主消(1)以银行存款支付劳动保护费2800元；(2)车间管理人员工资5000元；(3)车间消耗原材料3000元；(4)车间计提固定资产折旧费3600元；(5)辅助生产分配转入运输费500元；回昆(6)以银行存款支付办公费、水电费、邮电费等共计900元。2.该企业第二基本生产车间全年制造费用计划为210000元，全年A、B、C三种产品的计划产量分别为12000件、8000件和7000件，单件产品的工时定额分别为6小时、5小时和4小时。10月初“制造费用”账户贷方余额为880元。10月份实际发生的制造费用为20770元，10月份A、B、C三种产品的实际产量分别为1100件、800件和700件。要求1.先编制第一基本生产车间制造费用发生的会计分录，后采用定额工时比例法分配制造费用。2.采用年度计划分配率分配法分配第二基本生产车间的制造费用，并计算出10月末“制造费用”账户的
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甲公司为增值税一般纳税，该公司2020年6月10日购入需安装设备一台，价款为500万元，可抵扣增值税进项税额为65万元，为购买该设备发生运输途中保险费20万元，设备安装过程中领用材料50万元，相关增值税进项税额为6.5万元，支付安装。个人工资12万元，该设备于2022年12月1日达到预定可使用状态，甲公司对该设备采用年数总和法计提折旧，预计使用5年，预计净产值为零，假定不考虑其他因素，要求计算该设备每年应计提的折旧额，并写出相应的会计分录。会计分录怎么做？
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甲公司为增值税一般纳税，该公司2020年6月10日购入需安装设备一台，价款为500万元，可抵扣增值税进项税额为65万元，为购买该设备发生运输途中保险费20万元，设备安装过程中领用材料50万元，相关增值税进项税额为6.5万元，支付安装。个人工资12万元，该设备于2022年12月1日达到预定可使用状态，甲公司对该设备采用年数总和法计提折旧，预计使用5年，预计净产值为零，假定不考虑其他因素，要求计算该设备每年应计提的折旧额，并写出相应的会计分录。
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甲公司为增值税一般纳税2020年12月5，购入一台不需要安装的生产设备，取得的增值税专用发票上注明的价款为5000元，增值税税额为650元，预计使用年限为五年，预计净产值为200元，按双倍余额递减法计提折旧要求，计算该设备每年应计提的折旧额，可以写出相应的会计分录。
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甲公司为增值税一般纳税，该公司2020年6月10日购入需安装设备一台，价款为500万元，可抵扣增值税进项税额为65万元，为购买该设备发生运输途中保险费20万元，设备安装过程中领用材料50万元，相关增值税进项税额为6.5万元，支付安装。个人工资12万元，该设备于2022年12月1日达到预定可使用状态，甲公司对该设备采用年数总和法计提折旧，预计使用5年，预计净产值为零，假定不考虑其他因素，要求计算该设备每年应计提的折旧额，并写出相应的会计分录。
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仓库发出材料500000元，用于产品生产和管理部门耗用，其中 A 产品生产领用250000元； B 产品生产领用230000元；管理部门一般耗用材料20000元。
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什么是或有负债？会计上如何披露其相关信息
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我某外贸公司出口工艺品一批，纸箱装，共200箱。出口报价为每箱USD400FOB上海。现客户要求改报CIFC5%XX港价，加一成投保海运一切险，保险费率为1%，查该批货每箱毛重45公斤，体积为0.072立方米，运费计算标准为W/M，10级，每运费吨基本费率为USD250，直航附加费为10%，试求CIFC5%XX港价
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你好！我们是商家，客户扫码开票功能在哪儿办理，操作流程有吗？
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是我们还是上游公司？现在上游公司的会计说这样他们要补缴税？我们2020年购入，是入了库存
你们单位 不管对方
是的2020年购入时候，我们这边卖出做了结转成本了
那你们是几月份收到的发票？汇算清缴之前吗？如果之后的话，需要交所得税。因为你这笔需要调增，2021年汇算清缴的时候再调减
他们2020年销售给你的，他没有对应的进项抵扣吗？他怎么还需要补，它本来就应该属于20年的收入啊。
不是，我们是收到发票才确认开票出去结转成本的，只是收到货时候没有开票出去也没有结转成本，说的是202020年只是发货，没有开票所以没有付款
那你20年不影响 对方在20年销售给你的，还是21年。如果是21年的话，他也不需要交税呀。
对方是2020年发货给我们，但因我们没有付款。所以对方也没有开票也没有确认收入，到2021年1月才付款对方才给我们开票申报收入。所以对方会计说这样他们因2020年就发货了所以要去补税，我有点不明白为啥他要补2020的税，
纳税义务时间20年 这个又不是看发票开的时间
意思是货发出去了，风险转移了，就算没有开票也要按无票收入确认收入吗？然后到2021年开票后再冲掉之前的无票收入吗？平时我们都是按开票申报收入
你好对的 是的 是的
那这样就是对方要去补改报表补缴税的！那平时我们都是按开票开申报收入！
是的对的，你们这种改不改自己决定 反正别让税务局查到
改的是他们，我们怎么改呢？这个补税是他们，跟我们也有关系吗？
和你们没有关系啊