找郭老师回复一下。老师我们公司初建工会的时候建设资金是由公司自己垫付的后来工会成立起来后总工会转了5万的建设基金到工会银行账户，当时我做账是做的，借银行-工会贷其他应付-工会，后面如果有工会支出，我就做，借其他应付-工会贷银行-工会。现在我们公司的公账上收到了上季度的工会经费返还3万多，然后我们把公账上的经费返还又转到了工会账户，可是这样后我的分录就不平了呀，老师我这分录是对的吗如果是对的话像后面公账转工会的时候其他应付-工会这个科目就没有余额了呀