第二季度需要根据实际应交的企业所得税1008.87元进行计提,已经预缴了2324.61元,所以会产生多缴情况,后期可以申请退税或抵减以后税款。
老师,第一个季度盈利了,缴纳了企业所得税5751.51元,第二个季度收入50万,成本65万,亏损15万,报第二个季度企业所得税的时候,要不要把第一个季度缴纳的企业所得税5751.51加到亏损150000里面,成本就是155751.51元。
问企业所得税的缴纳问题。比如2021年年初做了一笔生意,盈利了,利润总额50000元,所以第一季度缴纳了企业所得税12500元。企业今年内除了这一笔生意外就再也没有任何的生意发生,那么第二,三,四季度申报企业所得税的时候还要再根据第一季度的所得缴纳企业所得税吗?
季度预缴的企业所得税,在下一季度缴纳所得税或汇算清缴缴纳所得税的时候,是不是可以扣除?(例如第一季度缴纳了10万元企业所得税,第二季度季度算出来应纳税额是30万,那第二季度实际缴纳所得税就是20万?)@郭老师
第果申报第四季度企业所得税时,应交所得税全年共计1000元,但是3月已计提800,四月已缴纳800所得税,第四季度只需要缴纳200所得税,那么年末做账时怎么计提企业所得税?计提多少元所得税啊? 第四季度计算不是200,只算第四季度企业所得税是1200,但是第一季度是800已经缴纳,第二第三季度亏损,第四季度盈利,平均下来是总共1000,已缴纳800,还补缴200,那么年末怎么计提企业所得税
第一个季度盈利已缴纳了企业所得税,第二个季度亏损了可是累计利润还是盈利的比如还盈利1万元那么第二季度是不是还是需要按一万元的盈利来缴纳企业所得税?
收到银行电子银承,钱已入公户,我需要先借应收票据贷应收账款吗,再借银行存款,贷应收票据
收到银行电子银承,钱已入账公户怎么做分录
收到银行的电子银承怎么做分录
老师你好,收到一笔援助款项,借:银行存款1000,贷:应收账款1000,没开发票的情况,扣除律所的管理费10,然后支付给员工,怎么做分录呢
初会报名,学历层次填的中专就填不了编号,为什么啊
销售A产品400件,售价100元一件,增值税为13%,另以现金代垫运费800元,货款及运费均未收到
您好,发票上写的是租赁服务,对公转账写成租赁房屋,影响大不大
本应预付房租但是没有预付怎么做账
老师,请问公司名下没有车,但是公司又需要用到车,可以用法人的车吗,然后签订租赁合同,代开发票。代开发票是用法人名义开给公司吗?法人名下有公司,个人名义开不了啊
就是乙方开了个发票给到甲方,但是甲方没有给乙方对公大款,那该发票会冲红,那这个之前开的发票还能用吗?
我的申报表是这样的,我第二季度计提的话我对不上了,也不知道怎么计提
请您提供具体的申报表项目,这样能更准确地帮您调整第二季度的计提金额。不过通常,按照实际应交税额1008.87元来计提即可。预缴多出的部分可以在后期处理时申请退税或抵减。不清楚具体项目的话,可能需要具体看看报表才能给出确切建议。
为什么我按照1008.87计提之后应交所得税余额为-4480.41元,但是申报表是余额为-6525.13元啊,这个是全年累计的,报表上应交所得税费1008.7不是也是全年累计数吗?
看起来您的累计应交所得税与实际计提有差异。请检查是否有其他未记录的账目调整或分期缴纳的情况。如果还是不清楚,可能需要详细查看整个账簿和报表的具体项目。抱歉,该问题暂时不太清楚,可以重新提问。