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第一季度计提了企业所得税2044.42元,预缴了企业所得税5029.39元,第二季度企业所得税为1008.87元,预缴了了2324.61元,第二季度如何计提企业所得税

2024-10-21 18:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-10-21 18:31

第二季度需要根据实际应交的企业所得税1008.87元进行计提,已经预缴了2324.61元,所以会产生多缴情况,后期可以申请退税或抵减以后税款。

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快账用户4355 追问 2024-10-21 18:41

我的申报表是这样的,我第二季度计提的话我对不上了,也不知道怎么计提

我的申报表是这样的,我第二季度计提的话我对不上了,也不知道怎么计提
我的申报表是这样的,我第二季度计提的话我对不上了,也不知道怎么计提
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齐红老师 解答 2024-10-21 18:43

请您提供具体的申报表项目,这样能更准确地帮您调整第二季度的计提金额。不过通常,按照实际应交税额1008.87元来计提即可。预缴多出的部分可以在后期处理时申请退税或抵减。不清楚具体项目的话,可能需要具体看看报表才能给出确切建议。

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快账用户4355 追问 2024-10-21 18:49

为什么我按照1008.87计提之后应交所得税余额为-4480.41元,但是申报表是余额为-6525.13元啊,这个是全年累计的,报表上应交所得税费1008.7不是也是全年累计数吗?

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齐红老师 解答 2024-10-21 18:52

看起来您的累计应交所得税与实际计提有差异。请检查是否有其他未记录的账目调整或分期缴纳的情况。如果还是不清楚,可能需要详细查看整个账簿和报表的具体项目。抱歉,该问题暂时不太清楚,可以重新提问。

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第二季度需要根据实际应交的企业所得税1008.87元进行计提,已经预缴了2324.61元,所以会产生多缴情况,后期可以申请退税或抵减以后税款。
2024-10-21
对的是的可以的。 可以抵扣 一季度已经缴纳了10万,但是第二季度需要缴纳30万,减去之前预缴的按照20万来缴纳就可以。
2022-01-14
 你好  你要看你累计一年来看 是否是1200元   如果之前预缴了1000元 就计提200就行了。  
2021-01-28
不加 但是第二季度根据年累计利润*税率-之前预缴算企业所得税
2020-10-19
你账上第二季度也就是6月份的时候有没有计提3.63?计提过的话,这次第三季度只需计提2.04
2020-10-13
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