采用分包抵减的情况下,一般是特定项目的分包发票用于抵减该特定项目的应纳税额,不能用甲工程的分包发票抵减其他项目。 因为每个工程项目都是独立核算纳税的,分包抵减应遵循项目对应原则。如果将甲工程下游单位开来的分包发票用于抵减别的项目,会造成项目核算混乱,也不符合税收征管的规定。 所以,在这种情况下,该分包发票不能用于抵减别的项目
老师我们没有用工程结算这个科目的,是以开票确认收入的,9月份有一个项目是简易交税的,开出工程款发票为1149954;劳务开来738555是分包普通票,这个的可以抵减工程款发票简易交税的,我要怎么做这两个发票啊,抵减分录不会
老师,我们分包了栏杆,门窗,幕墙安装工程来做,主要是负责劳务和简单的辅材。合同约定的是简易征收方式,普通发票3个点税率。我们开具建筑工程,工程服务发票给我们的上游。我们又把栏杆,门窗,幕墙分包给了另外的单位做。那我们的这个下游为什么不能开具建筑工程类发票给我们呢?
老师,我们是建筑公司,我们在甲方包下来的项目又分包给个人一部分活,现在是我们给甲方开了发票 甲方没钱给 想用房子抵欠我们的工程款,我们又不想这房子入到公司名下,想直接抵给哪个在我们公司包活干的个人 可以吗??
老师,我们是消防工程公司,开了简易计税票给甲方,又取得进项票,因为简易计税不能抵扣进项税。所以进项税额一直累计在那,这个月有一般计税销项票,可以抵扣之前的进项税吗
老师好,我是因上游开票需要6月份申请的一般纳税人户,6月份来了一笔3%的专票,查了一下,这个3%的属于简易计税,是不是就表示我以后的业务开票都得是简易计税法,不能用进项税额抵扣?7-8月份开的13%的进项可以抵扣9%的销项吗?求教
老师,如果买卤味干果啥的,必须进福利费吗?有没有其他科目可以进啊?
进项税不抵扣 税做哪里
我们跟个人交易,自然人去税务局开发票给我,是可以用的对吧,我们是小规模,只要开普通发票就可以是不
双倍工资,比如我1月工资3000,100一天,这三天上班就变成200*3,1月总共就发3600对不对
老师,冲销以前计提的折旧,是不是借:累计折旧(正数),贷:利润分配-未分配利润(正数)?
一般纳税人的公司法人和小规模个体户的经营者是夫妻关系可以有业务往来吗,可以共用一个财务人员吗?
老师我想问一下是不是所有的政府补助都进递延收益科目,然后再转日常的就进成本或费用或折旧,非日常就进营业外收入吗或营业外支出吗
知道借款日期(2月),借款利率(年化),我要计算2月的利息,怎么设置公式
老师好,个税退付手续费不奖励办税人员,小企业会计准则,怎么入账呢
老师,公司是一般纳税人,现在管理员查出12月份的进项发票有5张合计50万是异常的(已经勾选抵扣了),现在我们老板也找不到开发票的老板了, 问题1:想问下:我现在把12月的申报表更正了(把异常的那几张发票税额,做进项税额转出来),这样做对不对? 问题2:我转出勾选的异常发票后,可不可以在3月份申报2月所属期的时候进行留抵抵欠?(因为1月的进项发票不足以申请留抵抵欠) 问题3:是不是找到12月份入账的那5张发票的分录进行作废红冲,那么12月份差的那50万成本,可不可以暂估?也就是12月份的企业所得税申报表没有变,把异常缺的50万改为暂估,2月份重新开回发票来冲减那暂估的50万,这样可以不?
谢谢老师
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