老师，一般纳税人每个月是不是要结转增值税？如果是进项大于销项，或者销项大于进项，这二个分别的会计分录怎么写？

期末结转余额借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积 利润分配——提取任意盈余公积 利润分配——应付现金股利或利润 利润分配——转作股本的股利 ，为什么是借方呢，借方不是减少吗，可是结转到利润分配不是增加未分配利润吗

想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致，我现在是否应该先更正2024.12月财务报表，更正了的话那财务报表里的利润表和我2024.12月的所得税表不一致，可以只更改24.12月财务报表，不更正24年的所得税表么，因为本来财务报表的利润表和所得税表应该数据一致，然后所得税表这块直接在汇算清缴里进行调整可以么

想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致。想问下，这次申报财务报表可以修改上年年末余额么（不是更正24.12月财务报表，是更改4月申报资产负债表上带出的上年年末余额更改，直接修改上年年末余额）改成和金蝶调账后的报表数据一致，然后在汇算清缴里做调整，这样可以么

老师，去年有加油票6000没做，要是做到今年怎么写分录？小规模小企业会计准则

想问下，我公司2025.1月申报期结束后在金蝶系统里调账了，但是没有更正财务报表和企业所得税表，说是2024汇算清缴直接做调整，现在4月申报财务报表的时候发现资产负债表的上年年末金额和前期金蝶里调整过的报表金额不一致。想问下，这次申报财务报表可以修改上年年末余额么，改成和金蝶调账后的报表数据一致，然后在汇算清缴里做调整

我在东奥交了继续教育的培训费，现在手机无法登录，头像登录失败

当前申报税款所属期的征收方式为定期定额，不能进行预缴纳税申报。请先前往核心征管调整定期定额的有效期，然后在自然人电子税务局办理预缴纳税申报。

老师，请问我们公司的招待费超过了收入的千分之五，我们公司现在不想交招待费，可以更正往年申报的财务报表吗，把之前申报的招待费全部填写成0，总的不影响利润的情况下去调整，请问这样可以吗？

请郭老师回答一下我的问题，其他人不要接，其他人不要接，其他人不要接，接了也请退回，真是搞不懂，接了不退回是咋回事啊，什么你也能回答我的问题，但我咨询的不是你好吧？

你好老师，加油报销后再来发票3种情况：教我写下借和贷 1，假如公司2月报销油费5000元。已报销，然后2月底收到加油费专票3000元，普票1000元，，3月收到专票500，普票500，怎么写借和贷 2，假如公司2月报销油费5000元。已报销，然后2月底收到加油费专票3000元，3月收到专票1000，怎么写借和贷 3，假如公司2月报销油费5000元。已报销，然后3月收到专票4000，普票1000，怎么写借和贷