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老师您好 问企业所得税汇算清缴A类表中期间费用表里的研究费用这行数字和A107012表研发费用数据应该是相同的对吗?

2024-09-13 09:52
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-09-13 09:55

是的,这两个表中的研究费用应该对应相等,确保数据一致性。

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快账用户2563 追问 2024-09-13 09:58

如果之前年度研发费用在期间费用里数据大,而A107012表里小,现在可以更正对吧,这样之前加计扣除就少了,

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齐红老师 解答 2024-09-13 10:00

对于前期错误,可通过年度汇算调整,将实际研发费用准确反映。若发现前年度数据录入有误,应及时更正,确保加计扣除符合实际情况。但具体操作需遵守税法规定,可能涉及追溯调整或补缴税款,建议咨询专业人士。

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快账用户2563 追问 2024-09-13 10:03

嗯嗯 明白

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齐红老师 解答 2024-09-13 10:05

好的,如果有更多问题,随时欢迎提问。祝您财会工作顺利!

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是的,这两个表中的研究费用应该对应相等,确保数据一致性。
2024-09-13
同学您好,其他相关费用限额=《通知》第一条第一项允许加计扣除的研发费用中的第1项至第5项的费用之和×10%/(1-10%)。当其他相关费用实际发生数小于限额时,按实际发生数计算税前加计扣除数额;当其他相关费用实际发生数大于限额时,按限额计算税前加计扣除数额。
2021-08-24
只要不是灰色,你都 可以手动填写,
2024-03-05
你好; 你这个加计扣除总额金额有实际发生就得有写金额的; 你实际没有 产生金额吗  
2023-05-25
同学你好 对的 必须相等
2023-05-26
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