首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 会计问答
  3. 问答详情
Q

老师您好，进项留底分录怎么做呀

2024-09-06 15:21
答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）
2024-09-06 15:22

如果企业有进项留抵税额，一般无需做专门的会计分录进行处理，在“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目中自然体现留抵税额的金额。 当企业出现用进项留抵税额抵减增值税欠税时，会计分录如下： 1. 计算应抵减的欠税和滞纳金： - 借：应交税费——应交增值税（进项税额）（红字） - 贷：应交税费——未交增值税（红字） 如果税务机关允许用留抵税额退税，会计分录如下： 1. 收到退税款时： - 借：银行存款 - 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）。

头像
快账用户5183 追问 2024-09-06 15:37

老师我们上月进项未抵扣，导致多交了增值税，怎么办呀 申请退税有风险吗

头像
齐红老师 解答 2024-09-06 15:46

可以申请退税，确实有风险

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
如果企业有进项留抵税额，一般无需做专门的会计分录进行处理，在“应交税费——应交增值税（进项税额）”科目中自然体现留抵税额的金额。 当企业出现用进项留抵税额抵减增值税欠税时，会计分录如下： 1. 计算应抵减的欠税和滞纳金： - 借：应交税费——应交增值税（进项税额）（红字） - 贷：应交税费——未交增值税（红字） 如果税务机关允许用留抵税额退税，会计分录如下： 1. 收到退税款时： - 借：银行存款 - 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）。
2024-09-06
你好 借：应交税费—应交增值税（销项税额）580000， 应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 200000 贷：应交税费—应交增值税（进项税额）780000
2023-01-07
借银行存款 贷应交税费应交增值税进项转出
2022-05-24
同学你好 销项大于进项 借，应交税费一应增一销项 贷，应交税费一应增一进项 贷，应交税费一应增一转出未交增值税 借，应交税费一应增一转出未交增值税 贷，应交税费一未交增值税 进项大于销项，按销项税额的金额 借，应交税费一应增一销项 贷，应交税费一应增一进项 没有抵完的进项留在进项税额明细，在下期抵扣
2021-06-16
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-10-12
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

友情链接： 会计问答 会计资讯 好学校招生网 湖北公务员考试网 在职研究生 财务软件 记账软件 会计学堂APP 财会论坛 快学教育
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 营业执照
粤公网安备 44030002003870号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240
深圳市市场监督管理局企业主体身份公示安全联盟认证
您正在与金牌答疑老师聊天
金牌答疑老师

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料