老师，请问一个工程项目，有两部分，分别为母公司的两个子公司中标，想并成一起，由其中一家做账要怎么操作呢，想做成一个债权的转移合理吗，谢谢

烦请木木老师别接哈，谢谢，小何老师你好，有空不，我有点想不通两个问题，一是在算归属于母公司的净利润的时候，是母公司自己的净利润和子公司的净利润*母公司持股比率，这个不考虑合报中关于投资收益的抵消吗，不都抵消了吗 二是合并报表的时候，把子公司的资产和负债百分之百放进来了，而净利润是不是只放了母公司比利部分啊，纠结。谢谢老师！

老师好！我公司中标了一项种草工程项目，领导把这个项目都分包给他人来做啦，请问种草项目的成本都有哪些呢？据说人工费达到70%左右，请问这个合理吗？如果合理，人工费是做工资表支付给农民工呢还是开具人工费或劳务费发票付呢？谢谢老师！

# 提问 #小规模物业公司有两个小区分别建帐 到季报时合并报表上报 现在其中一个小区要建分公司去管理 并且把原先的账套全部余额转给这个分公司作期初数(包括利润分配科目) 这样行不？ 如果这样可以转 那么总公司到下个季报时 资产负债表的利润分配与利润表的利润分配会有这个转出的差额 请问这用处理吗？谢谢

老师您好，想请教一下两个问题； 1、母公司与子公司内部交易（内部房屋租赁）时，收入和费用有个增值税差异在做合并报表时怎么处理？子公司不能抵增值税。 2、长期待摊费用中的部分装修资产转让给另一个公司，会计凭证是做收入，还是做资产清理？分录怎么做？

老师，我想请教大家一个问题：我公司是一家小规模纳税人，在同一市内（跨县）成立了一个分公司，分公司名下只有一个项目，这个项目都是由分公司收款、开票，发放工资，支付成本费用，目前税费是企业所得税由总公司汇总缴纳，增值税等其他税费由分公司申报缴纳。现在因为其它原因， 这个项目的甲方要求我们把原来由分公司开具 的增值税发票全部红冲，重新由总公司开具。请教各位老师，这种情况该怎么处理？谢谢！