老师，我们现在资产负债表不平，主要原因就是5月份查到有工会的银行金额15万没有入账，当时就把银行的期初15万录入进去了，导致资产负债表不平，现在想要调整损益来调整报表，分录怎么做，
调整分录：借：银行存款 15万 贷：以前年度损益调整 15万。调整后，损益平衡，报表也平了。
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我不想做以前年度损益调整，还能换哪个科目
可以考虑借：银行存款 15万 贷：营业外收入 15万，这样操作也合理。但记得要按公司政策和会计准则执行。
问题当时我只录入了科目期初，没有做银行分录，现在资产负债表不平，现在在录入银行分录，是不是就重复录入了，余额也多了
嗯，如果当时只做了科目期初录入，没做银行分录。现在补做银行分录，确实可能会有重复。得检查下实际账户余额，确保分录正确无误，避免重复记录。
现在是科目期初已经录入了，但是没有做银行分录，现在提示资产负债表不平，该怎么调整
先查实际银行余额，确认是否一致。如不一致，调整银行分录，补记或冲销原错误分录。确保账实相符，报表自然平。
报表提示的金额和我录入的期初余额一致，该怎么调整
跟你说我中途只录入了期初余额，没有做分录，现在发现资产负债表不平，提示报表不平，不平的原因就是期初那个金额，我现在该怎么做分录调整
直接补做银行分录就行，借：银行存款，贷：对应科目，比如预收账款或者应收账款。确保账实相符，报表自然平。
是的，你的理解是正确的。如果你只录入了期初余额，而没有进行相应的银行分录，这会导致报表不平。 现在你可以通过以下步骤进行调整： 1. 查找原始错误：确认是哪一笔交易没有被记录，是购买、销售、收款、付款等。 2. 确定正确的分录：根据原始交易的性质，确定正确的分录方式。例如，如果是购买，可能需要借记存货/固定资产等资产类科目，贷记应付账款或银行存款；如果是销售，可能需要借记银行存款或应收账款，贷记销售收入等。 3. 补做分录：在系统中补做正确的分录，例如： - 假设是购买行为，且金额为15万元，则分录可能是： ``` 借：存货或其他相关资产科目 150,000元 贷：应付账款或其他相关负债科目 150,000元 或者 借：存货或其他相关资产科目 150,000元 贷：银行存款 150,000元 ``` - 如果是销售行为，则分录相反。 4. 更新期初余额：在进行上述分录后，确保更新相关的期初余额数据，以反映新的财务状况。 5. 检查报表：完成分录后，重新检查资产负债表和其他财务报表，确保它们现在反映了正确的财务状态。 记住，所有调整都应遵循适用的会计准则和公司的财务政策。如果不确定，建议咨询财务顾问或会计师。