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老师，高新技术企业，研发费用相关的申报，涉及到年度的报表是不是就是表A107012 研发费用加计扣除优惠明细表，还有哪些涉及研发费用的表需要填写，

2024-09-02 13:29

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2024-09-02 13:31

高新技术企业在申报研发费用时，除了表 A107012《研发费用加计扣除优惠明细表》外，可能还会涉及以下表格： 1.主表 A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A 类）》，用于汇总企业的整体纳税情况。 2.表 A107041《高新技术企业优惠情况及明细表》，用于反映高新技术企业的相关优惠情况。

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:34

我看我们年度汇算清缴，表A107012和表A107041都没有勾选，但是我们去年研发费用总额有55万多，应该补申报吗

齐红老师解答 2024-09-02 13:41

同学你好要补申报的

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:41

还是说除了所得税汇算清缴外，高新技术企业还需要申报其他报表吗，或者是其他平台申报，

齐红老师解答 2024-09-02 13:45

还有高新年报的高新平台申报各地不一样

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:47

补申报的话，现在过了申报期，是直接去柜台办理吗，还有我们去年是亏损的，本身没有交企业所得税，那么研发费用加计扣除明细表A107012和高新技术企业优惠情况明细A107041需要填写吗

齐红老师解答 2024-09-02 13:51

同学你好需要填写的

快账用户4573 追问 2024-09-02 13:53

好的，老师，

齐红老师解答 2024-09-02 13:57

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