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母子公司合并,母公司帮助子公司销售的货物,原来开具服务费发票,母公司:借:应收子公司,贷:收入,税。子公司:借费用,贷,应付母公司。现在不开票了,母公司还要入收入,如何处理

2024-09-01 12:53
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-09-01 12:55

您好,分录一样的嘛,就是无票收入,子公司也这样写分录,只是有发票的成本费用不能税前扣除,子公司在年度汇缴时要纳税调增的

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快账用户7807 追问 2024-09-01 12:57

子公司准备注销,不入帐了,没有发票。

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齐红老师 解答 2024-09-01 12:58

哦哦,那母公司也悄悄不确认收入得了,谁知道我们有没有帮子公司销售呀,确认收入还得交税

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快账用户7807 追问 2024-09-01 14:07

如果确认收入的话,分录还是这样吗?贷收入,贷瞓?

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齐红老师 解答 2024-09-01 14:12

您好,是的,确认收入还是原来的分录,只是不开票,这是未开票收入

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快账用户7807 追问 2024-09-01 14:13

微开票收入也做销项税吗

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齐红老师 解答 2024-09-01 14:19

您好,那当然要交增值税的,收入和增值是匹配的,要申报增值税收入的

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您好,分录一样的嘛,就是无票收入,子公司也这样写分录,只是有发票的成本费用不能税前扣除,子公司在年度汇缴时要纳税调增的
2024-09-01
你好 是的 把分录抵销就可以了
2019-07-17
你好,对的。你的理解很对
2020-11-02
同学你好 这个可以抵 这样做就行了
2021-08-04
同学,你好 合并中,按照不含税收入冲
2023-05-23
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