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您好,老师本月单位增值税进项税额大于销项,怎么做账?下月做账在怎么转出

2024-07-25 09:05
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-07-25 09:06

你好!这个借销项,待抵扣进项税,贷进项税额

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快账用户5237 追问 2024-07-25 09:16

能给写一下具体分录吗

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齐红老师 解答 2024-07-25 09:21

你好!借应交税费-应交增值税-销项税额,应交税费-应交增值税-待抵扣进项税,贷应交税费-应交增值税-进项税额 这个不需要转出

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你好!这个借销项,待抵扣进项税,贷进项税额
2024-07-25
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-02-19
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2022-10-12
你好,进项大于销项,结转分录是 借:应交税费—应交增值税(销项税额), 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费—应交增值税(进项税额)
2021-04-15
借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项
2021-07-12
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