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蓝字发票开票1000，发现开成个人的了，就马上开了红字发票，然后又开了一张正确的蓝字发票，第一张蓝字发票分录~借:库存现金1000，贷:主营业务收入990.10，应交税费9.90，第二张红字发票分录~贷:应付账款1000，主营业务收入-990.10（红字），应交税费-9.9（红字），做的双贷，没做反向，第三张蓝字发票（正确的这张）分录~贷:应付账款-1000（红字），主营业务收入990.10，应交税费9.90（也是双贷），这样做对吗？
2024-07-10 16:33
2024-07-10 17:50
你好！可以是可以，但是没必要这样啊。不容易理解
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老师您好！我公司租赁个人机械设备，前期发票都没有到我当时做分录:借:主营业务成本-暂估（蓝字），贷应付账款（蓝字），现在收到发票时（金额和暂估金额相同），以上分录红字（也就是负数），然后做分录:借:主营业务成本（蓝字），贷应付账款（蓝字）。对吗？
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老师您好！我们今天针对2019年6月18号的一张专票开具了红字发票，金额5万，那我们是不是要针对这张红字发票做一个红字分录： 借：应收账款 5万（红字） 贷：主营业务收入（红字） 销项（红字） 谢谢！
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老师，给客户2月开了一张300的专票，是收到的现金，借库存现金，贷，主营收入，贷应缴税金。3月份客户发现需要专票，所以冲了300专票红字，又开了一张300的普票，分录是不是借，库存现金，红字300，贷主营业务收入红字，贷应缴增值税红字。然后再开一张普票分录是借库存现金300，贷，主营业务收入，贷应缴增值税
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我们是一般纳税人，8月份开了一张发票，分录做：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税费） 10月红冲了这张票，又开了一张一样金额的，那10月冲红的分录怎么做？重开的蓝字发票分录怎么做？
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上个月银行已收款，发票也已开具，会计分录为:借银行存款，贷:主营业务收入，应交税费。次月发现发票开错了，开了一张负数，然后又开了一张蓝字发票，金额都是一样的，那么次月会计分录如何做？
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请问老师，怎么做分录好？
你好，第一张蓝字发票，借:库存现金1000，贷:主营业务收入990.10，应交税费9.90 第二张红字发票跟第一张蓝字发票一模一样，金额写负数。 然后第三张蓝字发票。凭证也是这样做，只是金额按照发票内容重新写。