老师你好，我在申报增值税报表时六月收入小于开票收入我可以用负数冲以前的未开票收入，现在出现的是五月我有简易计税 3 % 减按 2% 的收入填写了增值税减免税申报表，那么六月减免税申报表有期初余额现在主表 23 栏有减免申报表的余额，应纳税额合计栏出现减免税额余额负数是个什么情况啊，我该怎么处理呢？
你好，开票收入小于未开票收入是什么原因？
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一般纳税人当月还有留抵进项税额，本期增值税应纳税额为0，但本期发生了税控维护费的全额抵减，已填写表4税额抵减，主表23栏填写了维护费后，出现本期应纳税额是负数，结果不能申报负数的增值税，请问我现在应该怎么去申报呢？
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老师，您好，我们是属于餐饮业现在是免征增值税，7月我们开了负数发票，有税额填申报表我应该怎么填？我是填三个月的收入吗？还是减掉负数发票
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老师，你好。我想问下，上个季度，我开的是3％的发票，按照政策减免至1％。填写了增值税减免税申报明细表。这个季度按照政策我开具了免税发票。但是报税时因为上个季度有余额，所以必须让我填期初余额。但是在减免性质里面找不到减免至1％的选项了。我该怎么处理。
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老师，我是小规模企业，本季度开票金额是38427.21，税额是384.27，未开票收入是130589.62，合计收入是169016.83，但是在申报增值税的时候出现要填写增值税减免税表，这个要怎么填呢
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老师还有个问题，就是我们现在申报表上期末留抵税额和余额表里的未交增值税差了280元，余额表里多了，申报表少了，这个280是3月份缴纳的税控盘费，现在怎么调平呀，而且当时申报表上也申报了减免税了，但是主表里的应纳税额减征额没有填
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老师好！请教老师，2021年的银行的贷款收入，三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息，为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票？因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样，企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出？
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼可收回13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求(6)编制2×23年6月30日甲公司确认公允价值变动的会计分录。
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资料一:2×20年12月31日,甲公司以银行存款15000万元购人一栋写字楼供行政管理部门使用。该写字楼预计使用年限为20年,预计净残值为0,采用年限平均法计提折旧。资料二:2×21年12月31日,甲公司将写字楼出租给乙公司并办妥相关手续,租赁期为3年,年租金为800万元。甲公司对出租的写字楼采用成本模式进行后续计量,该写字楼的预计使用年限、预计净残值和折旧方法与固定资产相同。资料三:2×22年12月31日,甲公司收到当年租金,存人银行。经减值测试,该写字楼的可回收金额13200资料四:由于甲公司所在城市存在活跃的房地产市场,该写字楼的公允价值能够持续可靠地取得,2×23年1月1日甲公司决定将投资性房地产的计量模式从成本模式变更为公允价值模式,当日该写字楼的公允价值为13280万元。资料五:2×23年6月30日,该写宇楼的公允价值为13340万元。甲公司按净利润的10%提取盈余公积,不考虑相关税费等其他因素。要求4)计算22年12月31日甲公司应为该投房地产计提的减值损失金额,并编制甲公司确认租金、计提折旧和计提减值的会计分录。(S)编制23年1月1日甲公司变更投房计量模式的分录
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我们有网络平台订票，在五月时旅行社订票已消费但是没有开票则在六月申请开票所以导致开票收入大于实际收入
您好，麻烦截图给我看下你的申报表。
老师这是三张表
您好，那你需要自己填上去的，系统不会生成的哈。
填那一张表上的数据呢
您好，电子税务局的财务报表和你自己做的财务报表一致
您好，因为你这个金额还没递减，所以有负数的，先不做处理的呢。
我现在要申报的是增值税报表啊
应交税费也是个负数我怎么处理
现在没有加计抵减政策
您好,看你应纳税额是0的?
应纳税额合计是上期减免税额申报表里面已交款金额
而且还是负数
增值税减免税申报表本期实际发生额 36.41（ 简易计税 3 % 减按 2 % ）本期抵减额 36.41 本期实际抵减额 12.13（原值/（1+3%）*1% ）期末余额 24.28（应纳税额）这样对吗
你好，如果你们本期是递减了12.13，则是正确的
现在主表带出数据是减免明细表的余额是我的已交税额 证明处理
证明处理？不是很明白你的意思的呢
我知道了，谢谢老师解答
不客气，如果问题解决了，麻烦给个五星好评，如果还有疑问，请继续提问，谢谢。