老师，我们公司23年9月的一张发票进项转出做错月份，税务局上️让重新更正申报，重新缴纳的增值税及附加税如何做账务处理？以前缴纳过的增值税及附加税做了退税已经退回来了，这个怎么做账务处理？
您好，退回来的已经完成了，现在更正申报要交的税全部做的未分配利润就可以了 借：未分配利润 营业外支出（滞纳金） 贷：银行存款
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老师，请问一下在电子税务局上已申请通过取消作废红字信息表一份（8月重复开上传即进项税多转2次，一般纳税人出口企业，增值税及附加税已申报交税），现需更正申报要如何操作（多交税），增值税涉及退回多交的，附加税也多交需退回，出口退税也受理通过了，要如何更正申报表填数
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老师您好，我们公司12月份客户红冲了一张进项发票，我申报时进项转出并缴纳了税款，后税务局说客户申请的红字信息表有误，无需做进项转出，现在税款已申请退税并到账，那退的增值税的账务怎么处理，要如何调，分录怎么做？
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建筑企业，去年11月增值税已经缴款了，但是1月补预缴了去年11月的预缴增值税，更正之后的11月增值税不用缴税，现在要申请增值税退税，并且要把1月补交的预缴增值税做账务处理，是返回到去年11月份重新入账增值税吗？但是已经缴纳的增值税，以及后期返回的增值税怎么进行账务处理呀
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老师，有家建筑企业，去年11月增值税已经缴款了，但是1月补预缴了去年11月的预缴增值税，更正之后的11月增值税不用缴税，并且原本12月增值税要缴税的，因为1月预缴的增值税12月不用交增值税，现在11已经缴纳的增值税要申请增值税退税，并且要把1月补交的预缴增值税做账务处理，是返回到去年11月份重新做预缴分录并修改原本要缴税的增值税分录吗？但是已经缴纳的增值税，以及后期退回多缴的增值税税款怎么进行账务处理呀；还是在1月份进行处理呢？
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建筑企业，去年11月增值税已经缴税了，12月增值税要缴还未缴，今年1月份补预缴了去年11月的增值税，更正11.12月申报后不用缴税并申请了11月的退税，现在的问题是，1月预缴的那部分增值税入账到哪个月份呢？11.12月的账务需要根据更正后的申报表在11.12月进行更正吗？但是12月已经支付了了11月的增值税及附加税，也做了银行流水，如果更正的话，今年1月做退税的账务处理不会挂账吗
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生产企业 如果3月有出口收入，已经开具出口发票，申报了增值税， ①3月的免抵退税是否可以先不申报，等到时候跟以后月份，例如（4或者5月份）的免抵退税一起申报呢 ②还是说申报了当期的增值税，就一定要申报免抵退税 ③如果是那种超期申报的(超次年4月)，是否可以跟正常申报的，一起申报退税
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税务局对电子发票格式要求
粤公网安备 44030002003870号
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老师，那退回来的税，怎么做账务处理
哦哦，借：银行 贷：未分配利润 以前的账都不用改了，没有让我们更正所得税申报表吧
没有的老师，谢谢您
哦哦，那太好了，做上面分录就行了