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老师,我公司5月份取的进项发票当月就认证了,6月份开把这张发票方红冲后,又开了一张相同数额正数发票,,怎么做分录?纳税申报怎么处理(2张发票都认证吗?)

2024-07-04 09:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-07-04 09:32

借:进项税 贷:进项税转出 最后取得那个发票才正常做账

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快账用户4449 追问 2024-07-04 09:37

我5月份取得发票时就认证做账了,6月份再认证做账,纳税申报只认证正数发票,负数发票不认证,做进项税额转出?

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齐红老师 解答 2024-07-04 09:39

是的,那个正负数发票就是前边那笔分录。只做后边开的正确的发票

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