老师您好，因为企业有固定资产清理，，申报季度企业所得税时，在所得税申报表中的收入和利润表中的收入不一致的话，这样没事吧？（所得税申报表中的收入，加了固定资产清理带来的不开票收入，而利润表中的收入就是账上的收入，不含固定资产清理时的不开票收入）

同学你好，固定资产清理产生的收入应该记入营业外收入，季度申报表是营业收入

2024-07-04

你好，固定资产是按未开票收入申报的．固定资产清理后有收益是做在资产处置收益里．所得税的收入和增值税报表的收入是不一样的．你自己备注一个差异说明就可以了．

2022-04-15

同学您好，这种情况是属于正常的现象，能解释得通即可。增值税申报表是开了发票就要确认收入了，但我们平常做账是按会计准则来做，这一种情况也会导致增值税申报表的收入和企业所得税的收入不一致的，只要我们能合理解释，就可以哈。

2024-06-04

纳税申报表收入与利润表收入不一致，这是正常的，会计处理与税法规定出现了差异

2023-05-08

你好1、将需要出售固定资产及其转入固定资产清理：借：固定资产清理累计折旧贷：固定资产 2、销售固定资产：借：银行存款贷：固定资产清理应交税费-应交增值税-销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益：借：固定资产清理贷：资产处置收益注：若处置未获得收入，则做反分录（即借方为资产处置收益，贷方为固定资产清理）不一致属于正常，不影响

2023-01-10