本公司今年未取得收入，在24年5月份发生23年的销售退回，并给对方开了红票。会计分录 借：应收账款-客户 负数 贷：主营业务收入-客户 负数。 月末结转至本年利润科目。利润表 营业收入为负。 问题1. 月末结转分录是否正确，是结转本年利润 还是结转至利润分配未分配利润。 公司不允许使用以前年度损益调整科目 问题2 在填报2季度企业所得税报表时。营业收入是否可以填负数。

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• 登录电子税务局会有浏览记录吗？在哪里可以查询，没有申报和修改

• 你好老师，我收到一笔10000元的货款，其中实际到账9965手续费35，我这个项目明细应该怎么做？

• 老师酒吧充值送酒给客人怎么做账啊

• 老师你好，我是新成立的公司，3月有一笔收入进公户，但是我当时还没做税务登记，这张票开出开入都在四月，那我可以把账也做在四月吗？

• 差额征税的行业可以取消差额征税按常规的行业去销项减进项报税吗，

• 老师我们是石家庄小规模纳税人， 需要给邢台项目开发票，1、开外管证时，今天要开24000元发票，合同金额我写多少？合同金额20万的话，那我开外管证时合同金额写24000元？还是20万？ 2、我们老板给的是电子版合同，只有合同签订日期2024年12月，工期大概35日，那外管证合同有效岂止时间我咋写？ 3、我们是小规模纳税人，增值税季报，所得税季报！4月份不含税异地开票金额超过10万元了，我还需要4月底预交增值税和所得税款吗

• 我们是外贸企业，我们申报了一笔退税款，供应商是第一次供货，税务发了函调给对方税务局，对方税务局回复函调说手续不全，要让我们出口转内销，但实际货物是不需要退回来再销售的，比如进货金额80万，进项税7.2万，出口销售100万，退税率9%，请问这笔业务如何做会计分录，如何填写纳税申报表

• 某公司，之前的固定资产没计提过，怎么重新开始做账计提

• 我这个问题问到一半就结束了怎么弄？

• 2024年补交2017年的一个销售未入账的固定资产的增值税，并且税局那边帮更改了2017年的增值税申报表（在2017年的增值税申报表里增加了这笔为未开票收入），请问这笔补税的完整分录是什么？需要还原业务做账吗？网上搜的借：以前年度损益调整，贷：应交税费—应交增值税，这里怎么解释？