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老师好!我们小规模纳税人开了一张300000发票,然后公户收到300000元,但是对方今天才拉一点货,那这个发票已经开了,是全部直接确认收入吗?还是怎么处理?

2024-06-21 21:13
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2024-06-21 21:13

您好,这个的话是全部确认收入,这个是

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快账用户9665 追问 2024-06-21 21:35

但是有人给我说是以出货单为准,出多少确认多少,没出货的做预收账款?

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齐红老师 解答 2024-06-21 21:36

不是,你如果开票的话,就可以确认的

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快账用户9665 追问 2024-06-21 21:38

我觉得也是呀!

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齐红老师 解答 2024-06-21 21:39

对,就应该是百分之百的左右

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快账用户9665 追问 2024-06-21 21:47

那是不是可以用合同负债这个科目过渡?

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齐红老师 解答 2024-06-21 22:06

嗯对,这个是可以的哈

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您好,这个的话是全部确认收入,这个是
2024-06-21
增值税纳税义务时点与收入确认时点不一定一致,如果是已经开了增值税发票的,需要在开具时申报增值税。
2024-08-05
同学你好,给客户要回来,冲红再开正确的发票。
2022-01-04
你好,1.向对方收回发票,跨月开红字发票,开红字后,按照1个点开票, 2.之前按5个点交了税,多交的税金可以申请退税,申请退税流程咨询税局具体办理就可以! 3.如果10月开的发票小于负数,申报不了就去大厅人工申报!具体为大厅为准。
2021-10-08
您好,你还是觉得进货发票先暂估入账,你给你的客户开票了就得确认收入。
2024-12-19
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