演示账套

老师你好请问对方上个月开了材料发票给我们，对方把单位弄错了，我们这边已抵扣和入账了，后来才发现，叫对方红冲本月重新开了正确的发票来了，这个月我应该怎么入账，是先把上个月入账的红冲了吗，安这个发票入吗？但是上个月他单位开错了，我入账是对的，这个怎么处理

2024-06-05 10:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2024-06-05 10:32

你好，同学是的先把上个月入账的红冲了安这个发票入

快账用户3862 追问 2024-06-05 10:35

那税呢？我上个月入账是正确的

齐红老师解答 2024-06-05 10:37

税转出，重新抵扣的，同学

快账用户3862 追问 2024-06-05 10:40

税的分录怎么转出啊，分录怎么写老师

齐红老师解答 2024-06-05 10:41

借成本费用贷应交税费应交增值税进项税转出

快账用户3862 追问 2024-06-05 10:50

老师冲上个月的发票做的凭证不是把税也一起冲了，这里做借成本费用贷应交税费应交增值税进项，我有点不明白

快账用户3862 追问 2024-06-05 10:53

这里成本费用是计什么科目

齐红老师解答 2024-06-05 11:05

老师冲上个月的发票做的凭证不是把税也一起冲了，这里做借成本费用贷应交税费应交增值税进项，我有点不明白是的，直接红冲税金冲了

齐红老师解答 2024-06-05 11:05

直接冲销了，进项税也冲销了，不用额外做转出了

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