老师您好，我有两个问题 ①公司是物流运输公司，卖掉大货车后有无票收入，然后我做固定资产清理，申报当期增值税时，我在未开票收入那一栏填入了收入金额，但是，我在想一个问题：就是到季度末申报所得税时，账上的收入和申报增值税时的收入金额就不对等（因为这笔无票收入），这样正常吗？ ②我在计提季度企业所得税时，是不是应该以增值税申报时的收入（也就是包含这笔无票收入）的总计金额这样去算利润总额求得的所得税金额，而不是用做账软件的报表中的利润总额去算所得税额？请问是这样吗？（备注：我解释一下，因为卖旧货车，贷方固定资产清理时，产生收入没有计入”收入“相关科目，而是计入”固定资产清理“科目，因此导致做账软件上面的报表利润总额和增值税申报时包含无票收入的收入金额不等。）

热门问答 更多>

• 总包代分包发农民工工资，我们是分包，账务处理，个税申报

• 建筑行业增值税主表应税销售额怎么填

• 老师，季度申报主表时打开第11栏已填写了很大金额，不是本季度实际销售额，如果申报还用把这个金额改成实际金额吗？

• 初会报完名，交完费，发现电子邮件错了个数字，有事吗

• 初级会计缴费成功后发现学历和学位信息没有填，有影响吗

• 新开业公司资产总额为0，税务申报不能通过要怎么处理

• 老师好！请教老师，2021年的银行的贷款收入，三年后套用桂惠贷政策获得财政贴息，为什么银行还要再向企业开具贷款服务发票？因为企业第一笔贷款利息都没有变动。这样，企业的这张费用发票对应哪一笔利息支出？

• 老师问一下，小规模季报时，报增值税申报表里销售收入按照开发票1%计算写还是按照3%写

• 2500斤除百分之二十的损耗是多少

• 我们公司是供货方，购买方以信用证贷款从银行直接支付给我们大部分货款后，银行给我们来了一张利息发票，贷款方不是我们，这合理吗