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想问一下,社保当年,上半年没有计提,直接走费用;下半年有计提,通过应付职工薪酬科目。那企业所得税汇算清缴的时候 “职工薪酬支出及纳税调整明细表”社会保险项,如何填写呢?是取值下半年还是怎样

2024-05-16 14:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-16 14:10

取全年的值,不是应付职工薪酬这半年的了

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快账用户7292 追问 2024-05-16 14:13

但是上半年并没有计提,没有通过职工薪酬这科目。下半年通过,那我要从职工工资剔除出社保是这个意思吗

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齐红老师 解答 2024-05-16 14:14

是的,按照真实的业务去报哦

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快账用户7292 追问 2024-05-16 14:16

好的 ,谢谢

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齐红老师 解答 2024-05-16 14:16

 不客气,希望可以帮助到您,希望可以好评哦

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