老师，什么时候需要异地预缴？是收到异地工程款或者先开票就开始预缴吗？如果是上面情况晚几月或者半年再预缴有问题吗？
你好，你异地施工的开发票之前或者是开了发票再预交都行。
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老师,请教一个问题： 这边税务要求项目工程预缴要在次月的申报期才能预缴，但是总公司又要先预缴才能开发票，以前我们是当月先去税局预缴，然后拿完税证明到总公司开发票给发包方，现在税务当月工程款不让预缴，要等到次月申报期才能交，总公司 没有预缴又不肯先给开票，税务说如果是预收款的话，可以在当月预缴，现在急着开票想知道预收款和工程款预缴或者抵减的时候会有什么区别吗?现在是预缴时间对不上
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老师你好，请问一个公司当地项目（不是异地），没有做进度结算什么的，但是甲方先付了部分工程款后，连合同金额的10分之一都没得，但是还未确认开票时间，这部分预收的工程进度需要预缴税款不，或者按照未开票收入确认收入申报税款，在后期确认开票时在未开票收入哪填入负数呢
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老师，问题是这样的，公司在三月份有留底税额，四月份的销项税小于进项，建筑公司异地预缴了税款，4月的申报表主表上显示多交税了，这种情况导致年末结转应交税金各科目余额的时候，已交税金科目出现差额，金额正好是4月异地预交的税款，这种情况该怎么处理或者我需要在12月份的申报表中调整
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老师你好，咨询个问题，我们是做市政工程的，现在有个项目，这个项目短期之内还开不了工，甲方现在要按合同预付我30%的工程款，这个工程属于异地的，还需要到异地预缴税款，我想问的是，我这笔预付款是不是得需要全额缴纳税款，这个项目还没开工，也就没有成本发票，那我这个所得税也得全额缴纳吧？那之后我正式开工了，能有成本票的时候，还能抵之前预付款时缴纳的这个税了吗？
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老师，外经证开了后，就要预缴了吗？现在异地预缴，是直接在电子税务局里面操作预缴就可以吗？但是有个问题啊，我们是分包，预缴的时候，预缴增值税是怎么计算的？原则上开票的时候或者收款的时候就预交，是指的我们给甲方开具的发票或者甲方先给我们拨付的工程款的时候？由于我之前在过总承包建筑公司，预缴的时候还可以抵扣分包款。那现在这家公司是做专业分包的，预缴的时候，怎么计算预缴的税款？
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老师您好会计分录怎么写
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对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，编制有关的会计分录。
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对收回后不需上缴财政的应收账款按其期未余额的1%提取坏账准备。2x21年年末收回后不需上缴财政的应收账款的余额为100000元。2x22年2月5日对甲单位的应收账款发生了坏账损失1500元，2x22年年未应收账款为120000元。2x23年5月8日，已冲销的上年应收账款1500元又收回，2x23年年未应收账款1300000元，假定2x21年年未开始计提坏账准备。要求:根据上述业务，编制有关的会计分录。
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无，我不知道，我不懂@_@
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某酒厂2020年五月生产1度新的量某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元乘本利润率为某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元成本利润率为10%某酒厂2020年五月生产一种新的粮食，白酒广告样品使用800斤，已知该种白酒如同类产品出厂价，生产成本为每斤21元，成本利润率为10%。白酒的定额税率为0.5元每斤，比例税率为20%
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你好老师，公司销售商品 ，假如10万元，折后5万元，开具销售发票直接开5万元是符合规定的吗，没有在发票上体现原价和折扣价
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因暴风雨损坏，一栋楼房原值50万元已提折旧10万元，用银行存款支付清理费用18,000元。含税增值税税率为9%，收到保险公司赔款25万元，已存入银行编制相关的会计分录
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转让甲材料需要什么会计科目
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某企业投资一项固定资产项目，建设期需要3年，并需要于每年年初投入资金各1000000元，该固定资产估计可使用10年，报废时无残值，该固定资产采用直线法计提折I日。项目于第四年投产后，每年的营业收人为8500000元，付现成本为7900000元。所得税率为40%，企业要求的最低投资报酬率为10%。（1）计算项目每年现金净流量（2）计算静态投资回收期（3）计算获利指数（4）计算该项目净现值（5）计算该项目内含报酬率
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10.10销售产品100000增值税13000，款项已存入银行该批产品成本70000
粤公网安备 44030002003870号
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一般次月15日之前 再晚了有滞纳金
预缴税款时选择所属期不是选当月，选上月过15号就有滞纳金了。预缴不是预缴当月的吗？为什么会有所属期是上月预缴款是本月这种情况呢？
根据《中华人民共和国个人所得税法》第十二条，经营所得的纳税人应在月度或季度终了后的十五日内向税务机关报送纳税申报表，并预缴税款。这意味着，如果纳税人的收入来自于经营活动，他们需要在每个月的月末或每个季度的季末之后的十五天内完成税款的预缴
特定情况： 对于异地工程等情况，税款最晚不超过次月15日。这意味着，无论是在本地还是异地进行工程或经营活动，预缴税款的最晚时间是在开具发票的次月15号之前
可以当月去预缴，所属期和缴税为同一个月吗？
全没有问题，可以的呀。
现在遇到一个问题，刚接手小规模的账。 23.6月和7月收到了异地装修款（23整年未开票），24年1月4日做了预缴显示所属期是23.12月，24年第一季度的增值税和所得税报表内都没有接上预缴税额。要怎么处理，需要改申报吗？
你好，他应该去修改1月份申报第4季度的数据
增值税的就在主表倒数第二行里面填写。
去年第四季度的增值税和所得税申报应该体现预缴税款，然后就能转到今年第一年季度了是吧？
对的是的，是这个意思的。
另外之前会计在23年第四季度增值税报税无票收入23万和做账里了，实际开票是24年开始全部开完了，这个无票收入的做账和申报应该都改掉吧？
你好，无票收入不用修改。你第一季度申报的收入，无票收入负数加上这个开具发票的合计之后填写就行。如果审报不成功的话，你就去税务局申报
老师，您看之前增值税和所得税申报表只有23.12所得税有预缴，要怎么改呢
第一个表格23行里面填写。
这是24所得税
哦，这个只填写增值税的。然后最后一个表格15行里面填写。
之前申报只有23年四季度企业所得税填预缴15栏，后面改就是23年四季度增值税23栏填预缴，24年所得税15栏改填预缴接上，那24年1-3月增值税改吗？
所得税的你修改不了，它都是自动出来的。
只改23年增值税预缴？ 那24年增值税和所得税都会自动接上预缴吗？
你好，增值税的，你看下能申请退税吧，他一般是没法留着以后抵扣的 所得税的，和后一年没有关系。