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老师,这是公司2023年补交的所得税和滞纳金,我想问一下,这个滞纳金是应该做在2023年营业外支出还是如图这样

2024-05-09 15:33
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-05-09 15:34

你好,是做到营业外支出,没有看到图片的

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快账用户8060 追问 2024-05-09 15:37

不好意思,忘记传了,老师你看看

不好意思,忘记传了,老师你看看
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齐红老师 解答 2024-05-09 15:39

你好,分录是对的,补缴企业所得税

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快账用户8060 追问 2024-05-09 15:40

里面差异还有滞纳金,都是走的以前年度损益,也是对的吗

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齐红老师 解答 2024-05-09 15:42

滞纳金部分可以直接做到营业外支出,补交的企业所得税的金额按照上面的

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