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老师,我们是一般纳税人,我们是做副食品加工业,我们只开普票,开普票是免税的,但是对方给我们开进来的是专票,开进来的有9%的增值税,对方给我们开专票可以吗,还是要求对方必须给我们开普票,这个专票我们能不能用

2024-04-25 10:32
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-04-25 10:33

你好我们要是对外开专票那就没有免税政策了咱要你好,我们要是对外开专票,那就没有免税政策了,咱要考虑这点。

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齐红老师 解答 2024-04-25 10:33

我们可以收专用发票。专用发票用于免税项目的不能抵扣。

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快账用户3975 追问 2024-04-25 10:38

那对方给我们开了专票也能用,只是按价税合计金额计入成本,不要让对方给我们重新开具,那收到这个有税额的进项发票,我怎么做账务处理,怎么计会计科目

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齐红老师 解答 2024-04-25 10:40

可以收专用发票,当普通发票一样用加税合计金额计入成本就行了。

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快账用户3975 追问 2024-04-25 10:44

做外账,会计科目直接是借原材料,贷银行存款吗,不通过应交税费这个科目过渡

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齐红老师 解答 2024-04-25 10:47

要是一般计税的体现进项,因为你题目说你是免税的,所以进项不用单独写不能抵扣的。

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