老师，我们公司欠员工从2023年10-12月份工资了，然后我也计提员工工资，申报年度企业所得税时候应付职工薪酬薪酬是科目明细是零，然后年度有一个填写工资表信息我填写零吗？未发放我计提没错吧，到今年才发的工资
计提的全部发下去了，税收金额你自己长在金额一样的
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老师我们公司才开业一年不到，要报年度企业所得税申报，没有收入，填职工薪酬调整表的时候按实际发生的来填27000的工资，年度申报表的金额也增加27000最后反而要交税了这是怎么回事
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老师好！我去年计提工资10万，申报10万，但是实际只支付了7万，因为回款缓慢，导致工资发放延迟拖后，剩余3w，2023年才能发放完毕，那么企业所得税职工薪酬表那里应该怎么填写相关数据，是填7万还是10万
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老师你好，我想问一下就是嗯我们10月份的工资没有计提发放，然后现在不是记11月份的账吗？然后我在11月份的时候把10月份的员工的工资发放到位，11月份员工的工资也在11月份发放到位，嗯，就是说10月11月的工资都在11月发放到位，然后我11月份记账，是不是就补提10月份的这个工资发放？借款里费用工资，怠工新闻，银行存款，然后再做一个再做一个分录，就是11月份的工资计提发放借管理费用，工资贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷，银行存款嗯，然后他们这些金额就是写当月的所有员工工资的合计数就行了吧，然后再附上这个流水凭证和各个，员工的工资就行了吧
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老师，我们公司22年底关账工资四金没有计提，然后今年六月份审计发现这个问题，让我们去年12月重新计提，出的报表，所以应付职工薪酬新报表有余额，但是审计是23年6月做的，我们23年跨年结转科目的时候应付职工薪酬没有余额的，现在23年12月份发现这个问题了，我们做一笔什么样的分录可以使23年应付职工薪酬有22年的这个余额
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老师请问填写企业所得税年度申报表时，2023年发放了2022年最后一个月的工资，再也没计提工资和发工资，还需要填写职工薪酬支出及纳税调整明细表吗
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意思是，账在金额，和实际发生额，和税收金额都要填写我计提的工资金额是吗？
老师，应付工资科目我计提后贷方有发生的，是不是看贷方累计数来填写就行？还是？
是的，账载金额是计提的是实际金额，税收金额都是支付出去的。只要汇算清缴之前支付出去都可以。
老师，那么我是今年3月份才结的工资，也是能填写实际金额那个栏次是吗？
你好，会算清剿之前都可以呀
好的，谢谢老师
不用客气，工作愉快。