首先,对于是否需要填写跨区域涉税事项报告表,这主要取决于纳税人的经营活动是否涉及跨地区或跨省(市、区)的业务。如果建筑服务车位安装的项目位于纳税人的注册地之外的其他地区,那么在进行相关税务活动前,通常需要填报跨区域涉税事项报告表。 其次,关于合同有效起止日期的填写,应如实填写合同的实际有效起止日期,即使这些日期属于之前的年度。合同日期是税务部门核查的重要依据,因此不应随意更改或省略。 对于同一公司的三个不同项目地的合同,如果每个项目地都涉及跨地区经营,那么通常需要对每个项目分别填报跨区域涉税事项报告表。这是因为每个项目地的税务政策和规定可能有所不同,需要分别进行报告和预缴。 关于合同金额20万只开10万发票的问题,这取决于合同的具体条款和双方的约定。如果合同允许分阶段开票和收款,那么可以先开10万的发票。但需要注意的是,发票金额应与实际的税务预缴金额相匹配,避免出现税务风险。 至于开票流程,通常需要先填报跨区域涉税事项报告表,然后进行预缴税款,最后开具发票。预缴税款通常是基于当期开票金额进行的,而不是合同总金额。。
借款人自愿支付超过四倍lpr部分,最高法有规定必须返还吗?
企业总资产为20000万元,资产负债率为50%,营业收入16000万元,利润总额为1280万元,所得税税率为25%,负债利率为6%,年初发行在外的普通股股数为2000万股,9月1日增发新股1200万股,无优先股,12月1日宣告发放股利600万元。要求:计算总资产周转率、总资产报酬率、基本每股收益、每股股利。(8分)
某公司向银行借入资金100万,期限6个月,年利率5%每月支付利息,到期还本的分录
企业两年没有业务了,预计明年要注销,帐上一直挂着现金三万多,暂不处理可以吗
老师,我们是一般纳税人.开专票出去都是开:石油针状焦.开进来专票抵税的也是开:石油针状焦.请问一下进出票的会计分录怎么做?开进来的石油针状焦是计入库存商品吗?
领用基建工程6000元,增值税税额为960元,会计分录怎么做
某公司向银行借入资金100万,期限6个月,年利率5%每月支付利息,到期还本
从审核原始凭证、填制记账凭证、审核记账凭证、修改记账凭证、记账、银行对账、期末处理等方面比较分析手工会计和电算会计
办公室费用报销没有发票用油票怎么走流程
老师你好,采购的保洁用品,直接做的营业费用保洁用品,合同上注明了返利百分之三,对方开票时也把返点开在了发票上。正价商品下开了一行三个点的负数,我做账时直接按照票面总价做对吗?总价是扣除了百分之三的返点的价格
合同有效期一年,那2022年的合同2023年就到期了,现在才填跨区域涉税表可以吗,上面就写2022年11月1日到2023年111月1日吗
同学你好 对的 填写这一天的就可以
好的老师就是超期了只要没开票也是写合同的实际日期哈,还有个问题老师,你看我的经营范围我可以收加工费发票吗,我如果收了加工费发票我对外也得开加工费吗
老师看一下
我看着可以收 这个不需要资质 可以开
我往外开的话税务说没法直接开加工,需要增加加工范围,我这范围只能开建筑安装,工程类,收了加工费发票开也必须得开加工费吗,我开安装可以吗
你们有生产经营资质吗
没有吧,我这就是客户给我送来的设备或者零件,我给他喷喷漆加工下再发给他
那你这个先增加范围然后办理生产加工资质
老师,那我进是加工费,开也开加工费吗?还是也可以开安装费
同学你好 也是加工费
你开加工劳务就可以了
那老师我收加工费发票,相当于我没有加工范围委托别人给我加工,我又给我客户,在没有加工范围事给客户开什么发票
同学你好 开加工劳务就可以
那不用增加加工经营范围就能开加工劳务?
深圳不需要资质的没有范围偶尔开一次不需要增加范围的 不知道你们当地税局的要求