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企业所得税汇总分机构信息备案表,如何填写

2024-03-19 15:50
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-19 15:50

你好,这个你具体是什么地方不会?哪一行次

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快账用户7969 追问 2024-03-19 15:59

第1,分机构的就地缴纳标志需要和总机构一致吗

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快账用户7969 追问 2024-03-19 15:59

第2,如果就地缴纳标志选否,那之前季度申报缴纳的企业所得税怎么办呢

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齐红老师 解答 2024-03-19 16:02

你好,这个是要看税务局认定的。看税务局要求你是统一还是在当地要预交?

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快账用户7969 追问 2024-03-19 16:03

税局当初核定的是在当地预交

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齐红老师 解答 2024-03-19 16:08

你好!那就选是就可以了

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快账用户7969 追问 2024-03-19 16:12

好的,那年度汇算清缴科目,和年度汇算清缴预算分配比例,可以留空白吗,还是要选系统自动带出的那一项

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快账用户7969 追问 2024-03-19 16:13

图片这两项如何填写

图片这两项如何填写
图片这两项如何填写
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齐红老师 解答 2024-03-19 16:16

你选系统带出来的就可以了。系统带出来的,就是税务局系统里面出来的。 这个也得问税务局,正常来说分公司是不做年度汇算的,有总公司统一做。

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快账用户7969 追问 2024-03-19 16:22

但是税局说,因为我们就地缴纳选择的是,所以年度也要选是

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齐红老师 解答 2024-03-19 16:25

你好,你就按当地税务局的要求来就好了

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你好,这个你具体是什么地方不会?哪一行次
2024-03-19
你好,具体是总分支机构信息备案表,里面什么信息的填写? 
2023-05-10
同学你好,填报方式如下: 1.总分机构类型:分为总机构、分支机构、总机构项目部、总机构独立生产经营部门。 2.分支机构层级:分支机构适用,分为2级、2级(有下级)、3级及3级以下、3级及3级以下(有下级)。选择有下级的需维护上级机构和下级分支机构,选择2级、3级及3级以下则只需维护上级机构。 3.跨地区转移类型:分为“跨省、自治区、直辖市、计划单列市”、“跨地市”、“跨县区”、“跨地市(比例预缴)”、“跨县区(比例预缴)”、“非跨地区税收转移”。 4.汇缴企业类型:分为“按应纳税额比例”、“按税率比例”、“按应税收入比例”三种。 5.分支机构是否继续分配:分为“是”、“否”。 6.不同税率地区标识:分为“是”、“否”。 7.就地缴纳标识:分为“是”、“否”。 8.月(季)度就地预缴比例、年度就地预缴比例:在0—100%之间。 9.参与年度汇算清缴标识:分为“是”、“否”。 特殊规则: 1.总分机构类型为“总机构”,且跨地区转移类型选择为“跨省、自治区、直辖市、计划单列市”、“跨地市”、“跨县区”、“跨地市(比例预缴)”、“跨县区(比例预缴)”的,不同税率地区标识、总机构年度汇算清缴预算科目、总机构年度汇算清缴预算级次、总机构独立生产经营部门月(季)度预缴预算科目、总机构独立生产经营部门月(季)度预缴预算级次、总机构独立生产经营部门年度汇算清缴预算科目、总机构独立生产经营部门年度汇算清缴预算级次、有效期起则需选择录入,有效期止为非必录,其他项目不可以录入。 2.总分机构类型为“总机构”,且跨地区转移类型选择为“非跨地区税收转移”的,汇缴企业类型、月(季)度就地预缴比例、年度就地预缴比例、有效期起则需选择录入,有效期止为非必录,其他项目不可以录入。 3.总分机构类型为分支机构,且跨地区转移类型选择为“跨省、自治区、直辖市、计划单列市”、“跨地市”、“跨县区”的,分支机构层级、不同税率地区标识、就地缴纳标识、分支机构年度汇算清缴预算科目、分支机构年度汇算清缴预算级次、有效期起则需选择录入;“分支机构是否继续分配”在分支机构层级为“2级(有下级)”、“3级及3级以下(有下级)”时则需选择录入,否则为“否”;“不就地缴纳原因”在“就地缴纳标识”为“否”时则必须录入,否则不可录入;其他项目不可录入。
2022-04-24
你好,学员,有截图吗
2022-10-23
同学你好 分支机构层级:分支机构适用,分为2级、2级(有下级)、3级及3级以下、3级及3级以下(有下级)。选择有下级的需维护上级机构和下级分支机构,选择2级、3级及3级以下则只需维护上级机构
2023-04-27
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