演示账套

公司要求工作满3年的！公司全额够买社保！那这种情况！就会每月有实际扣社保的同事和无需扣社保的同事！这样的情况，每月做账时计提社保和发放社保时的会计分录怎么做啊！谢谢

2024-03-15 22:47

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2024-03-15 22:49

您好，社保是当月就扣款的，人事申报了多少我们就入多少账嘛，个人部分人事会在工资里扣了，我们完全根据申报表和工资表来做分录就可以了，根本没有什么难度，跟所有人交社保一样的做法

快账用户7830 追问 2024-03-15 22:54

社保申报时是分公司部分和个人部分，但是实际发放工资的时候有些人实际是公司把他个人的部分也缴纳了，她们不用扣社保，有些人要扣社保！公司帮员工缴纳的部分计入哪里？

快账用户7830 追问 2024-03-15 22:57

计提社保时是不是只计提单位承担的部分？发放工资时其他应收款～社保部分金额是计多少？是全部的个人承担部分吗？如果不是？公司代付的金额怎么账务处理？

齐红老师解答 2024-03-15 22:57

您好，相当于公司多发了这部分工资借：管理费用等-工资贷：应付职工薪酬 -工资借：应付职工薪酬 -工资贷：其他应付或应收款-个人社保

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