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您好,法人个人贷款到公司,公司承担本金和利息。每个月公司通过公户打款给法人,法人在还给银行。法人无法开具利息发票,我们账上是把利息做财务费用还是营业外支出呢?

2024-03-15 15:06
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-15 15:07

这个是计入营业外支出的

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快账用户3936 追问 2024-03-15 15:08

公司是否需要给法人代扣个税,如果不代扣公司有什么风险呢?

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齐红老师 解答 2024-03-15 15:11

是的,需要按利息收入给申报个税20%。建议直接按分红支付给他

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快账用户3936 追问 2024-03-15 15:27

谢谢老师,公司亏损的,无法分红。法人有点不乐意支付个税,公司也不愿意承担,如果不代扣个税会有什么影响呀

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齐红老师 解答 2024-03-15 15:30

税局查到还是补税还有0.5倍罚款

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快账用户3936 追问 2024-03-15 15:30

老师,这种确定不能开发票的利息是不是当月还款时就可以做营业外支出呢

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齐红老师 解答 2024-03-15 15:31

实际是利息可以计入财务费用-利息,只是不能税前扣除

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