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老师好!老师,24年1月份是发23年12份的工资,但是社保申报是1月份的,24年1月份社保基数有上涨,这样的话,实发工资时代垫社保与申报表有差额,这样要怎样处理呀,谢谢老师!

2024-03-15 14:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-15 14:53

少扣的社保下月补扣就是了哈

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快账用户7214 追问 2024-03-15 15:00

老师,没有弄明白,1月份的账务处理,我搞不平。

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齐红老师 解答 2024-03-15 15:04

1月份不平2月发工资时补扣了社保就平了

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快账用户7214 追问 2024-03-15 16:33

谢谢老师!老师我1月缴纳社保时,借:其他应收款—代垫付社保费544.50 发放工资时,贷:其他应收款—代垫付社保费424.88 差额119.62元在1月份的账务处理是怎样的啊。谢谢!

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齐红老师 解答 2024-03-15 16:40

差额在2月发工资是补扣119.62 在贷方其他应收款—代垫付社保费

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