老师您好，想问下公司最近被税务通知有员工投诉个税：从未在这家公司任职，税务局要求删除该员工工资的个税申报，已经再税务局更正个税申报，现在需要调整做对应的账务和财报汇算清缴更正，个税从21年1月开始更正的，之前的凭证已经订好了从21年订到22年6月，现在请问我怎么处理比较合适
你好，做调整分录放在今年就可以，损益用以前年度科目
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老师，我现在遇到19年的一笔26000房租费，重复确认了，2020年汇算清缴没有调整， 1.现在正确的做法是去做更正申报，我想问一下，更正申报流程是什么？很麻烦吗？税务局会不会找别的问题啊？这个公司特别小小规模。 2.另一种有人建议直接在当期红冲，但是今年1至11月份管理费用都是零，如果现在红冲，会发现管理费用负数，这会不会引起税务局的警觉？税务局眼前一亮，我就不好过了。税务局就很可能看出来冲了19年的费用了 3.如果在2021年汇算清缴调增的话，税务局以后发现这个问题 还会不会要补税？或者补税从今年汇算清缴结束到明年汇算清缴结束之间补税？还是今年汇算清缴之后都补税？
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老师，你好，2021年收到个税投诉2020年2.3月未在公司入职，申报了个税，各种沟通不撤销申诉，税务叫去罚款，已经汇算清缴了，需要做个工资调账说明过去，请问如何调账，如何做分录，下面图片是当年的更正说明，跨年度的如何做呢，谢谢
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地区，四川成都。我们是一般纳税人，行业是装卸搬运服务，接到专管员电话，说有人投诉个税申报收入不符，（此员工于2021年5月离职，可个税申报截止到2021年八月还在申报）目前已更正个税申报从2021年5月至8月，删除了此人的个税申报信息。把更正好的信息交给了专管员，专管员说，还需要财务的冲销凭证和更正资料确定你已在财务上更正，还需要看一下损益表。这现在该怎么去更正账务冲销凭证呢？此员工5月至8月的工资为两万多。
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老师您好。我新工作一个鉴定中心，之前没有会计没有账，申报都是找了个人随便编的数申报的。现在我从去年6月开了公户开发票后开始整理的账，发现利润很大。我不确定哪个方案比较好:1、我更正今年电子税务局里面的财务报表和增值税报表，这样的话就会交很多税。2、我根据电子税务局申报的数，把我整理好的账做个凭证调成一样的余额。7月份开始我自己做的账，按真实数据来申报。
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老师，你好，我有个问题想咨询下你，我公司有个兼职员工，21年的年度我公司未正常代扣代缴，现在税务局找到我公司了，要我补报，然后呢，这个员工已经做了21年个税汇算清缴，我公司还用给她按月申报预缴税款吗
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是直接按照以前的分录冲减减少的对于员工的工资总金额，然后更正21年，22年的财务报表年报和汇算清缴吗
老师您能帮忙发下分录吗，我有点转不过来，还不太理解
借应付职工薪酬 贷以前年度损益调整 借以前年度损益（所得税费用） 贷应交税费应交所得税 缴纳 借应交税费应交所得税 贷银行存款
这样调整的话，当期的利润表是不是不会体现，体现在资产负债表中未分配利润中，那以前年度汇算清缴如何更正呢
你更正申报，纳税调增这部分费用或者成本
老师，我还有一个疑问点，就是我把这个损益调整放在了22年，那对我更正21年部分个税的财报和汇算是怎么样的影响，是否要去同步更正21年的税务申报
不影响，只影响资产负债表
那我这次更正完后变化的报表是不是只有21年财务报表年报，22年财务报表年报和22年汇算清缴，23年财务报表年报与23年汇算清缴，这些需要到税务大厅修改，老师您看我理解的对吗
是的，你只需要修改资产负债表，因为年末这个数字变化了
好的，谢谢老师
不客气，祝你工作顺利，加油