老师，小规模社保基数调整，1月补缴23年6-11月社保，这种情况补缴社保公司部分是计入以前年度损益调整还是直接费用呢
你好，建议做以前年度损益调整。
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老师，做22年1月份的帐，发现21年12月的社保分录个人和公司承担的社保金额做反了，这个可以直接在1月份冲减更正吗，还是要调整以前年度损益呢
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老师，您好，11月社保医保基数调整，补缴了前10个月调整的，这费用直接记入到11月里还是要把前十个月的红冲掉，重新做呀
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老师你好，单位补缴去年11月份到今年1月份的社保费，这个费用需要在汇算清缴时调整吗？公司是小规模
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老师，小规模去年11和12月份的社保费去年忘交了，今年2月份的时候才补交，这种情况汇算清缴需要调整吗？还是说可以作为今年的当期费用？
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老师您好，请问： 前任会计，12月份没计提社保费，也没缴纳。2024年1月才补缴的，这个我补分录时，是不是涉及以前年度损益调整了。。。。借：管理费用-社保费-以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保 补缴12月份社保：借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保 营业外支出-税费滞纳金 贷：银行 发放12月工资时：借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-社保 其他应收款-公积金 其他应付款-老板 老师请问这样对吗？那个以前年度损益调整分录，应该怎么写？我需要更正去年的报表吗？更正利润表、资产负债表？
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粤公网安备 44030002003870号
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是在12月的工资表里代扣个人部分吗？
对的，是的，是这么做的。
那我1月计提12月工资发放12月工资，计提也要以前年度损益调整吗？
对的，是的，你在12月份没有计提的话，需要。