老师，问一下科目余额表其他应付款科目是借方余额，应收账款是贷方余额，编辑报表的时候应该填写负数？还是可以调整下
你好，建议重分类，调整一下科目反应
-
Q
其他应收款科目期末余额在借方负数 其他应付款科目期末余额在贷方负数，请问在财务报表资产负债表中如何填写呢？
-
Q
其他应付款明细科目有借方余额和贷方余额，明细之和有时得出总账科目贷方余额，有时是借方余额，请问资产负债表中其他应付款期末余额1.按照总账科目余额直接填，2.还是按明细科目贷方余额填，明细科目借方余额数调整到其他应收款填呢？请同时告知下会计制度文件依据，谢谢！
-
Q
资产负债表中的其他应收款和其他应付款如何填列，其他应付款期末＝其他应付贷方余额+其他应收贷方余额，如果其他应收只有借方余额，那是不是说资产负债表里的其他应付款期末数就＝科目余额表的其他应付款余额
-
Q
老师，科目余额表里其他应收款出现借方负数，可以调到其他应付款贷方吗
-
Q
您好老师，请问一下： 其他应收款-个税 贷方余额， 其他应付款-个税代缴 贷方余额， 其他应付款—租金，借方余额， 其他应付款—保险费，借方余额， 应交税金 科目下的金额， 这几个科目是以前的旧账遗留下来一直在挂账的，分不清原因了需要调平它，该怎样调整呢？
热门问答 更多>
-
小规模到的费用发票是入成本还是费用的？
-
小规模季度申报所得税，收入为零，发生了2000元管理费用，成本是填2000还是填0
-
合作社为个体户代刻章，合作社怎么记账
-
合作社给个体户代刻章，合作社费用怎么记账啊
-
固定资产本年减少数从哪取值
-
请问老师。我们公司有29.9抵1000的代金劵。假如客户买了10000元的商品。又买了29.9的代金劵。最后只付给我9000元。怎么做账
-
历年都是根据销项税—进项税余额直接就做了分录借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税，销项税，进项税，转出未交增值税三个明细科目没有结平，现在想通过借：应交税费—应交增值税—销项税，贷：应交税费—应交增值税—进项税，应交税费—应交增值税—转出未交增值税 来做可以嘛？那历年未结平怎么办？
-
老师，公司的公账与公账的款项来往属于往来款吗？应该挂在应收账款，应付账款，还是挂住其他应收账款，其他应付账款呢？
-
我是一家一般纳税人酒店，主营住宿，税率太高了，就想再注册一家小规模分出去开点票 但酒店消防证的证很难办，费高，门头用的都是这个一般纳税人（消防证齐全）的名字 算不算偷税？
-
老师，因未满足可行权条件被取消的以现金结算的股份支付，怎么办？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
其他应付款借方余额放在资产负债表的其他应付款科目，应收账款贷方余额放在预收账款科目，这样调整？申报税务报表也可以这么调整？
未分配利润这些是不变的
是的，只调整往来科目，不影响其他科目
这样在税务申报上是被允许的？并且调整到其他应收款以及预收账款是什么含义呢，这两个科目
不能那样调，应该是：调整到其他应收款/应付款。应收/预收，应付/预付这样对应调整
就是把其他应付款借方余额调整到其他应收款科目，把应收账款贷方余额调整到了预收账款科目，这样可以？在税务上是被允许的？可以这么操作？
是的，那样是允许的哈，没问题的