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请问一下我2023年12月之前是一般纳税人简易计税,但是我发现2022年11月和2023年4月这2个月由于报税系统(亿企)自动归集发票时,把运输服务的电子普通发票填在了表二的进项税额,所以出现了上期留底税额增多了,现在我要更正2022年11月和2923年4月的的报表,请问一下我更正这2个报表,其他期间的报表会自动更新吗,还是需要2022年11之后到现在的报表都需要更正

2024-03-02 22:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-03-02 22:53

需要2022年11之后到现在的报表都需要更正,不会帮你自动更正的

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快账用户6292 追问 2024-03-02 22:54

好的,那就一个月一个月的更正吧

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齐红老师 解答 2024-03-02 22:55

是的,按顺序更正就好了

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快账用户6292 追问 2024-03-02 22:56

之前我更正了11月和4月的,结果发现现在的这个月的报表留底税额还是不对,所以问一下是不是要全部更正才行

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齐红老师 解答 2024-03-02 22:58

是的,要全部更正才可以

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齐红老师 解答 2024-03-02 22:58

你更正的时候按月核对一下

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快账用户6292 追问 2024-03-02 23:02

你好,我想问一下账上以前的会计在2015年之后陆陆续续都有计提的增值税和已交的增值税科目数据对不上,总会差一点,有些是差个几角几分的,可能是她计算税额和收入出问题,100元,不含税收入是96.82,税额是3.18,结果她计算税额是是收入是96.83,税额是3.17,这样就导致于账上,未交增值税跟已交增值税有差,请问一下我怎么调整啊

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齐红老师 解答 2024-03-02 23:12

如果是企业会计准则就要处理到以前年度损益调整了,小企业会计准则的话就正常是要冲或增收入,但你这样处理就会影响本年数据了,所以就建议金额不大冲个营业外收入或支出就算了

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快账用户6292 追问 2024-03-02 23:26

有一些我不知道为什么太乱了,又比较久了,计提数就是比交的多个百来块钱的,陆陆续续到现在了累计多了2千多元,她做的都不是当月能计提下月申报支付,很多都是后期去不计提,弄得帐实在不知道怎么对了,这2千块钱我可以直接一笔调整吗,要怎么做啊

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快账用户6292 追问 2024-03-02 23:28

有一些我不知道为什么太乱了,又比较久了,计提数就是比交的多个百来块钱的,要不然就是当期已交税金比未交增税的多,陆陆续续到现在了累计相差了2千多元,她做的都不是当月计提下月申报支付,很多都是后期去补计提,弄得帐实在不知道怎么对了,这2千块钱我可以直接一笔调整吗,要怎么做啊

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齐红老师 解答 2024-03-02 23:37

直接一次冲销吧,做到营业外收入里

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快账用户6292 追问 2024-03-02 23:39

那摘要怎么写,需要附什么单据吗,我这样做有责任吗

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齐红老师 解答 2024-03-02 23:41

转销会计科目差额,后边不做单据了,没事,等于以前收入少了,你现在补回来了都

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快账用户6292 追问 2024-03-03 02:12

摘要写,转销未交增税已交增值税差额吗,还是直接写转销会计科目差额啊

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快账用户6292 追问 2024-03-03 02:12

摘要写,转销以前年度未交增税已交增值税差额吗,还是直接写转销会计科目差额啊

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齐红老师 解答 2024-03-03 09:10

我建议不需要写的那么清晰

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快账用户6292 追问 2024-03-03 12:21

好的,直接调到营业外收入或者营业外支出就可以了是吗,那我就不查了,我觉得查了之后也是无疾而终的,也是很难弄的,

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齐红老师 解答 2024-03-03 12:36

嗯,直接调整过去就可以了

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快账用户6292 追问 2024-03-03 12:46

有一些我查出来是多计提的,比如重复计提了或者多计提,我们一起有一些业务时跟政府部门合作的,我们收入佣金的,商品本身的款是政府部门的,我们需要代收代缴客户的增值税,但是不计入我们的应税收入的,所以需要从应付账款里计提增值税,她计提多了,导致于应付账款里余额也不对,那这笔我能不能全部红冲或者红冲多计提的金额

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齐红老师 解答 2024-03-03 12:58

可以,查出来的,你可以按实际去冲销

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快账用户6292 追问 2024-03-03 12:59

可以红冲部分错误金额就可以吗,不需要整笔全部红冲吧

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齐红老师 解答 2024-03-03 13:05

是的,冲错误的部分就可以了

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