不用做账,进项大于销项,形成留抵
老师、你好,我公司10月份进行多于销项税额,多出来的进项税额做分录: 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 10万元 应交税费应交增值税销项 100万元 贷:应交税费应交增值税进项。110万元 11月份发生销项税额30万元,11月份没有进项税额,10月份留抵进项税额10万元(转出未交增值税),税控盘可以抵扣5万元 11月份怎么做分录呀?
当进项大于销项税额,本月进项未全部认证抵扣,考虑到税负率,本月仍缴交增值税,那么如何写会计分录? 例:销项税额2万,进项税额4万(其中本月认证抵扣1.5万元,余2.5万尚未认证)公司要交一点税比较好,本月缴纳增值税5000元,请问分录怎么写?
老师好,2020年12月进项税留底70万,2021年销项比进项大20万,2月份销项比进项大20万,3月份销项比进项大50万,请问12月份怎么结转分录,1月2月是否要计提,3月计提多少?注意我不是问缴纳多少增值税。谢谢
5月份销项税为10万元,进项税1千元,5月份未交增值税4万元,收到退税1-5月的加计递减税款2万元,收到退税会计分录要怎么做啊?
1、4月份第一次开发票109万,增值税9万,如何做分录 2、4月月末如何做分录 3、5月初勾选抵扣进项税额12万,未缴款申报增值税如何做分录 4、5月未开票,月末如何做分录
电子税务零申报操作过程是什么?
老师,从a公司转入b公司款,两个公司性质相同,怎么做账?需要开发票还是借款?还有其他方法吗?
老师,我再个税app填写专项附加扣除资料,年度怎么选择?
其他应收款属于资产类还是负债类
老师您好,如果企业有500万的利润要分配,有没有合理给老板避税的方法
老师个人所得税,劳务报酬,稿酬,工资薪金,特许权。汇算清缴是不是一起合并到工资薪金标准交个税了呢
老师:我们公司有一个150 0万的劳务项目,如果全额开票,税费太高 有什么方法可以少交点增值税和企业所得税,注册个独公司可以做到省税的作用吗?
公司抵货款抵来抵去特别混乱,公司抵货款有什么好的建议呢?
个人借给公司钱,需要代扣个人所得税?怎么计算
老师: 我们是酒店我们新增了6800元的床垫床箱按照多长时间摊销呀?
不做账的话,进项大于销项,那不是挂在那里,进项挂10万,销项挂10万,科目余额变
对的,同学,是这样的
只有需要交增值税的时候才需要做分录做账,如果不需要交增值税,进项大于销项都不需要做账吗
不需要做账,在账上显示就是进项大于销项,形成留抵