你好,这个是补交的企业所得税,不影响汇算清缴的,不用。
调整 借 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 92585 贷 以前年度损益调整 92585 借 以前年度损益调整 92585 贷 利润分配-未分配利润 92585 老师好,这个利润分配增加吗
借:以前年度损益调整200. 贷:库存现金200 借:应交税费-应交企业所得税50 贷:以前年度损益调整50 借:利润分配-未分配利润150 贷:以前年度损益调整150,这个怎么调表?
老师,因为汇算清缴补交了2022年税款,我做了借:以前年度损益调整,贷应交税-应交所得税。再借利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整。
老师汇算清缴退回企业所得税 借应交税费-企业所得税 贷以前年度损益调整 借银行 贷应交税费-企业所得税 结转 借以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润
老师,账上利润是亏损,汇算有调整事项有利润,缴纳了企业所得税,借:以前年度损益调整贷:应交税费——应交企业所得税,借:利润分配——未分配利润贷:以前年度损益调整,借:应交税费——应交企业所得税贷:银行,这样做对吗?
老师,当月出口按当月第一个工作日的汇率确认收入,下月收汇按什么汇率冲减上月的应收款?结汇是按第一个工作日汇率还是结汇当天的汇率,还有期末调汇,一头雾水,求教
甲公司举办活动,张三卖自己的产品色拉油5000元,打入甲公司账户,甲公司提10个点500元,付张三4500元卖货款,如何做账?
老师,25年1月份,开具出去了一张9%的工程发票,金额300万,销项税额为247706.14元,进项税额为247659.21元,属于异地工程,申报1月的报表时,税务申报表是按照9%的销项申报的,1月份缴纳了47.21元的税款,预缴的2%是没有从报表扣除的,目前3月份了,预缴的这部分我是需要重新更正报表,还是3月份可以把多抵扣的进项税额做进项税额转出???
开银行承兑汇票是不是要给手续费给银行?
银行三方账户是什么意思?
老师,请问票已经开了,但是收入还没实现,这种情况必须要按开票来计收入吗
对于票已经开,但是收入还不能确认,这种在纳税申报时如何处理呢
一辆车,能否和两个公司签协议,发票报销在两家公司报销?谢谢
修理厂能开机油的票吗
请问老师,在月底时生产成本和制造费用都有余额,是不是要先把制造费用结转到生产成本,再把结转的生产成本和本来就有余额的生产成本一起结转到库存商品呢
我理解的是这类凭证已经调整所得税了,就不用做汇算清缴所得税纳税调整了,比如当年做的有关上年所得税汇算清缴凭证也不用调,老师我的理解对吗?
你好,针对这个业务,汇算清缴的时候不单独调整,因为你企业所得税是根据利润总额来的,它影响的是净利润,它不影响利润总额。
非常感谢!
不用客气,工作愉快。