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请问老师,12月暂估成本了,借:主营业务成本,贷:应付账款。今年一月收到了发票怎么红冲呢?跨年红冲怎么做分录呢?

2024-02-26 11:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-26 11:55

同学,你好 借:主营业务成本  负数 贷:应付账款  负数

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快账用户5427 追问 2024-02-26 11:55

不太理解,这样做了负数今年成本不是成负数了吗?

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齐红老师 解答 2024-02-26 11:57

同学,你好 是的,红冲就是这样

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快账用户5427 追问 2024-02-26 12:02

那么不需要重新做正数了吧

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齐红老师 解答 2024-02-26 12:03

同学,你好 你开了正数发票,就要做正数分录,没开不做

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快账用户5427 追问 2024-02-26 12:05

1月收到发票了,那么我先红冲,在做个收到的正确发票吗?老师

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齐红老师 解答 2024-02-26 12:05

同学,你好 嗯呢,是的

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同学,你好 借:主营业务成本  负数 贷:应付账款  负数
2024-02-26
你好,咱是暂估错了吗?还是什么
2023-11-03
您好,就是这样冲的,因为我们在12月计提了,暂估的金额和发票金额差异不大,差异影响本年是没有关系 的,这是允许的,财务有个重大性原则
2025-01-03
借应付账款 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
2024-05-22
同学,你好 借主营业务成本(暂估) 负数 贷应付账款(暂估) 负数 借主营业务成本 贷应付账款
2023-07-15
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