我们平台做抖音卖书的，比如我们付给达人佣金平台佣金都不给开票，我还按照净额确认收入，就是平台和我们结算的金额（收入减去各种支出无票），现在需要咋整，怎么补救我把差额收入分别补在金蝶软件11月和12月，纳税申报表也需要改11-12月吗？还是说1~12月全年差额补12月份，做完这些不用汇算清缴纳税调增了吧

金蝶账上做法 补收入差额20 纳税申报表12月份还用修改吗？

您好，要修改的，因为增值税不一样了，虽然有汇算清缴，可这是所得税汇缴

可以不管收入，把扣除的成本在汇算清缴调增可以吗？我们是图书免税

您好，免税更适合更正12月增值税申报表了，反正又不用补税的。 因为不申报的话，税务要查到我们按差额计收入，我们就是少申报了，所得税收入也少了

问题1是不是不能按照差额计入收入? 问题2平台服务费，以及达人佣金都不给开票，说是其他公司都这样,怎么解决? 问题3 我是想着差额计收入，汇算清缴调增成本就可以了 问题4 申报表修改怎么操作?

您好，1 是的，不能 2 照常入销售费用-佣金，纳税调增 3 那咱不好正常记收入，调增销售费用这个操作合适 4 更正12白申报表，收入更正数据变大，同时利润表的收入变大，销售费用也变大，会计利润不变，但年度要纳税调增

4 不对吧老师 方案1把收入差额20做进去，收入变大，成本不变，利润减少，汇算清缴不做 方案2 收入不调整12月报表，不补金蝶账，减去那部分成本20只做汇算清缴调增，利润80-20+20=80 举个例子吧 收入100减去成本佣金20利润80 问题5 差额计税，成本佣金20没在账上反应，可以汇算清缴表调增20吗

您 好，4.收入变大，成本不变，利润是变大呀 收入不调整，减去那部分成本20只做汇算清缴调增，这个所得税是没有少交，但增值税少交了，税务查到也不行的 5，成本佣金20没在账上反应，没体现这个当然不有调增的

哦 调增的是在账上已经做了的（且不能抵扣的部分），那我还是按照差额补收入吧 ，图书行业其实增值税免税

您好， 调增的是在账上已经做了的（且不能抵扣的部分），是的 2.按照差额补收入，这个方法我认为合适

还有我想学习这种税法申报系统的课程，应该是听税务师的哪门课更有针对性