咨询
Q

老师,增值税每月月末结转,上个月进项大于销项,记分录应交税费-应交增值税 - 转出多交增值税1300,这个月销项8000,进项5000,本月月末结转增值税分录该怎么写

2024-02-20 14:51
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2024-02-20 14:52

月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款

头像
快账用户3608 追问 2024-02-20 14:55

老师,我想把销项税和进项税,做相反分录清零

头像
齐红老师 解答 2024-02-20 14:58

没必要那么整,后期你会崩溃的哈。

头像
快账用户3608 追问 2024-02-20 15:02

老师,那销项和进项就一直挂着吗,年底也不做相反分录吗

头像
齐红老师 解答 2024-02-20 15:05

不需要冲平的,正确申报增值税就行

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-02-20
你好,做的是可以的,但是是应交税费,应交增值税转出未交增值税。
2022-05-07
你好,是的, 进项大于销项 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 销项大于进项 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2020-11-30
进项大于销项这笔分录不用做的,其他正确
2020-12-03
你好,没错,可以按照您说的这么做。
2022-07-11
相关问题
相关资讯

热门问答 更多>

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×